Уточнююча по ПДВ

[Popen]

Добрый день, перефразирую, может кто подскажет, не могу сообразить: в июне не вкл в обязательство ошибочную накладную, корректировку по которой зарегили только в июле, в декларацию в июле корректировку включила, теперь надо подать уточ розр за июнь: вылазит к оплате 25 тыс, которые в деке за июль идут минусом 25 тыс... платить штраф 3% лучше до подачи уточ, а недоимку нужно платить обязательно?

1. Не лучше, а обязательно ДО (на бюдж.счет)! 2. Можно не платить, если на электр.счете есть необходимая сумма.

[luda361]

Коллеги, подскажите, пожалуйста. Ситуация следующая: налог накладную для покупателя за июЛь зарегистрировала с опозданием и на неправильную сумму, включила эту налог накл в налог обязательства в декларации НДС за июЛь. Сегодня отправляю покупателю на регистрацию рассчёт корректировки, чтобы аннулировать ошибочно выписанную налог накладную и регистрирую июльскую налог накладную, дальше подаю Уточняющий расчёт + Дод 5 в котором с - неправильная налог наекладная, а с + правильная налог накладная. Но в Уточняющем расчёте есть графа 7, называется "Коригування податкових зобов'язань" и к ней нужно заполнять Додаток 1. В моём случае его заполнять нужно. Большое спасибо всем, кто откликнется.

[svitlass]

Коллеги, подскажите, пожалуйста. Ситуация следующая: налог накладную для покупателя за июЛь зарегистрировала с опозданием и на неправильную сумму, включила эту налог накл в налог обязательства в декларации НДС за июЛь. Сегодня отправляю покупателю на регистрацию рассчёт корректировки, чтобы аннулировать ошибочно выписанную налог накладную и регистрирую июльскую налог накладную, дальше подаю Уточняющий расчёт + Дод 5 в котором с - неправильная налог наекладная, а с + правильная налог накладная. Но в Уточняющем расчёте есть графа 7, называется "Коригування податкових зобов'язань" и к ней нужно заполнять Додаток 1. В моём случае его заполнять нужно. Большое спасибо всем, кто откликнется.

так РК на мінус ви можете включити тільки по даті реєстрації
тобто РК дата складання 29/07, зареєстровано 28/08 включається в деку за серпень

може вам краще зробити всі дії в декларації за серпень, враховуючи, що правильну ПН ваш контрагент теж включить в серпень

[Андрей Швагер]

Терміни виправлення показників уточнюючого розрахунку з ПДВ!!!!! #wall# #wall# #wall#

Декларація за Січень 2014 року подана 19.02.2014 року, до неї подано Уточнюючий розрахунок 21.12.2016 року. Чи можна подати ще один Уточнюючий розрахунок в серпні-вересні 2017 року? Чи все ж таки пройшов термін 1095 днів з дати граничного строку подання Декларації та Уточнюючий розрахунок подати вже не можна?

[Екатерина1978]

Подскажите пожалуйста: зарегистрировала 23.08.2017 корректировку к нн на увеличение об-в (неплательщик НДС) к июльской декларации. Потом сделала УР к ней же, исправив об-ва (вечером 23.08.2017). Вроде бы все правильно, но рег.лимит снялся дважды- один раз при подаре корректировки, второй-при подаче УР. Мне не нужно было регистрировать корректировку?
Корр-ка была зарегистрирована когда нашлась ошибка, т.е. своевременно. Но ошибка нашлась в августе, и корр-ка зарегистрирована 23 августа в 9 утра. УР тоже был отправлен 23 в 18 вечера., т.е. после регистрации корр-ки. Но УР к июлю, а в июле корр-ки еще не было. Может из-за этого? Кроме того сумма корректировки также попала в строку 6 вытяга (о превышениии сумм в декларации над суммами НН)
Если брать конкретно месяц июль, то правильно: УР исправил обязательства июля, а корректировка зарегистрирована только в августе. Может после сдачи отчета за август все выровняется?
Кто то с таким сталкивался?

Дата выписки корректировки 23.08 или июльская? Если 23.08, то уточненку за июль делать не нужно, т.к. РК попадает только в декларацию августа.

Да, дата выписки расчета корректировки 23.08.17. Подскажите, что делать, если я уже отправила уточняющий расчет за июль, и по этому расчету с электронного счета уже списали деньги. #wall# Я могу его в принципе еще раз "обратно" уточнить, а вот вернутся ли деньги на эл.счет?

[Екатерина1978]

И все же странно получается, а включаю в деку за АВГУСТ августовский расчет корректировки к июльской накладной, который увеличивает обязательства за ИЮЛЬ, и где мне в декларации указать самоштраф? Или за то что в июле были показаны обязательства меньше, а в августе я это обнаружила и исправила, уже не штрафуют?

[Андрей1984]

И все же странно получается, а включаю в деку за АВГУСТ августовский расчет корректировки к июльской накладной, который увеличивает обязательства за ИЮЛЬ, и где мне в декларации указать самоштраф? Или за то что в июле были показаны обязательства меньше, а в августе я это обнаружила и исправила, уже не штрафуют?

Відповідно до п.50.1 ПКУ:
Платник податків, який самостійно (у тому числі за результатами електронної перевірки) виявляє факт заниження податкового зобов'язання минулих податкових періодів, зобов'язаний, за винятком випадків, установлених пунктом 50.2 цієї статті:
а) або надіслати уточнюючий розрахунок і сплатити суму недоплати та штраф у розмірі трьох відсотків від такої суми до подання такого уточнюючого розрахунку. Цей штраф не застосовується у разі подання уточнюючого розрахунку до податкової декларації з податку на прибуток підприємств за попередній податковий (звітний) рік з метою здійснення самостійного коригування відповідно до статті 39 цього Кодексу у строк не пізніше 1 травня року, наступного за звітним;
б) або відобразити суму недоплати у складі декларації з цього податку, що подається за податковий період, наступний за періодом, у якому виявлено факт заниження податкового зобов'язання, збільшену на суму штрафу у розмірі п'яти відсотків від такої суми, з відповідним збільшенням загальної суми грошового зобов'язання з цього податку.

Якщо у Вас виправлення помилки, то необхідно було виписати РК на "неправильну ПН", виписати ПН на правильну суму та подати УР відповідно по п.50.1 ПКУ.

Якщо ж у вас зміна кількісних або варітсних показників (документально підтверджених) виникла в серпні 2017 року, то тоді так як Ви зробити (РК виписуєте в Серпні місяці, Відображаємо в Декларації за серпень і ніяких ШС не повино бути).

[Екатерина1978]

И все же странно получается, а включаю в деку за АВГУСТ августовский расчет корректировки к июльской накладной, который увеличивает обязательства за ИЮЛЬ, и где мне в декларации указать самоштраф? Или за то что в июле были показаны обязательства меньше, а в августе я это обнаружила и исправила, уже не штрафуют?

Відповідно до п.50.1 ПКУ:
Платник податків, який самостійно (у тому числі за результатами електронної перевірки) виявляє факт заниження податкового зобов'язання минулих податкових періодів, зобов'язаний, за винятком випадків, установлених пунктом 50.2 цієї статті:
а) або надіслати уточнюючий розрахунок і сплатити суму недоплати та штраф у розмірі трьох відсотків від такої суми до подання такого уточнюючого розрахунку. Цей штраф не застосовується у разі подання уточнюючого розрахунку до податкової декларації з податку на прибуток підприємств за попередній податковий (звітний) рік з метою здійснення самостійного коригування відповідно до статті 39 цього Кодексу у строк не пізніше 1 травня року, наступного за звітним;
б) або відобразити суму недоплати у складі декларації з цього податку, що подається за податковий період, наступний за періодом, у якому виявлено факт заниження податкового зобов'язання, збільшену на суму штрафу у розмірі п'яти відсотків від такої суми, з відповідним збільшенням загальної суми грошового зобов'язання з цього податку.

Якщо у Вас виправлення помилки, то необхідно було виписати РК на "неправильну ПН", виписати ПН на правильну суму та подати УР відповідно по п.50.1 ПКУ.

Якщо ж у вас зміна кількісних або варітсних показників (документально підтверджених) виникла в серпні 2017 року, то тоді так як Ви зробити (РК виписуєте в Серпні місяці, Відображаємо в Декларації за серпень і ніяких ШС не повино бути).

У меня виправлення помилки. И я так и сделала- выписала РК на неправильную накладную (сняла строку один с минусом как неправильную, добавила строку один правильную. Увеличилась сумма.) И сделала Уточняющий расчет за июль, с самоштрафом 3%.
Рег. лимит снялся сначала после регистрации корректировки, потом после подачи уточняющего расчета.
В чем тогда ошибка? Нужно было снять неправильную НН полностью, а потом зарегистрировать правильную НН? Датой обнаружения ошибки - 23 августа?

[ИринаОД31]

Всем привет, подскажите, нужно уменьшить НК за март по одному контрагенту, всего налоговых было на 3600,00, а я вписала4000,00, как правильно заполнить 5 дод к корректировке? просто -400 или полностью снять 4000,00 и потом добавить 3600?

[Tasa]

Всем привет, подскажите, нужно уменьшить НК за март по одному контрагенту, всего налоговых было на 3600,00, а я вписала4000,00, как правильно заполнить 5 дод к корректировке? просто -400 или полностью снять 4000,00 и потом добавить 3600?

Буде достатньо одним рядком по даному контрагенту - на мінус 400