Уточнююча по ПДВ

[Tanyuha999]

Доброго дня, колеги. Які наслідки по ПДВ для мене як для покупця, якщо продавець-нерезидент анулював свої інвойси (неоплачені) за 2020-2022 роки? Це потрібно уточнювати кожну декларацію і знімати рядок Послуги, отримані від нерезидента, місце постачання яких визначено на митній території України? І робити РК на кожну ПН?

[КамЛ]

Добрый день. Подскажите: в феврале был аванс, в марте возврат аванса. Все декларации сданы вовремя. В июле сделала РК, покупатель подтвердил. В каком месяце включить в декларацию эту корректировку?

Не поняла "покупатель подтвердил". РК должен быть выписан датой возврата аванса, т.е. мартом. Если зарегистрировали РК в июле, то и показать этот РК надо в декларации июля, т.к. речь идет об уменьшении ваших обязательств. Если бы РК был на "+", тогда независимо от регистрации его надо показать в декларации за месяц выписки.

[natamal2]

Доброго вечора! може хто підкаже, як правильно зробити, буду дуже вдячна. Перечитала вже купу інф-її, але так і не впевнена. Ситуація така.
За лютий подавала декларацію ПЗ-ПК, до сплати =0
За березень - травень подавала пусті декларації.
Зараз зробила УР за лютий, по первин документах. показалаПЗ- ПК, в результаті вийшло -6000 р 21.
Як поступити з березнем- травнем? Діяльності не було, декларації пусті,тільки р 21 6000, який повиненн переходииь із періода в період .
Я подала УР +Д2за кожен місяць(03-05), заповнила графи
гр4 гр 5 гр 6
16 - 6000 6000
16.1 - 6000 6000
17 - 6000 6000
19 - 6000 6000
20 - 6000 6000
20.3 - 6000 6000
21 - 6000 6000
Ну ви зрозуміли
Теперер хотіла подати Деку за червень,вже правильну, а мої 6000 з 21 рядка не підтягуються((
Розумію, що щось начудила мабуть, але не розумію що.
Вичитала, що 6000 потрібно було показати в гр 16.2 , а не 16.1. І УР подавати 1 раз, якщо його результат не впливає на р 18. Мій не впливає.
Потрібно було подати тільки за березень і все? Чи навпаки в липні, коли виправляла?

[Nelli-Nelli]

Доброго вечора! може хто підкаже, як правильно зробити, буду дуже вдячна. Перечитала вже купу інф-її, але так і не впевнена. Ситуація така.
За лютий подавала декларацію ПЗ-ПК, до сплати =0
За березень - травень подавала пусті декларації.
Зараз зробила УР за лютий, по первин документах. показалаПЗ- ПК, в результаті вийшло -6000 р 21.
Як поступити з березнем- травнем? Діяльності не було, декларації пусті,тільки р 21 6000, який повиненн переходииь із періода в період .
Я подала УР +Д2за кожен місяць(03-05), заповнила графи
гр4 гр 5 гр 6
16 - 6000 6000
16.1 - 6000 6000
17 - 6000 6000
19 - 6000 6000
20 - 6000 6000
20.3 - 6000 6000
21 - 6000 6000
Ну ви зрозуміли
Теперер хотіла подати Деку за червень,вже правильну, а мої 6000 з 21 рядка не підтягуються((
Розумію, що щось начудила мабуть, але не розумію що.
Вичитала, що 6000 потрібно було показати в гр 16.2 , а не 16.1. І УР подавати 1 раз, якщо його результат не впливає на р 18. Мій не впливає.
Потрібно було подати тільки за березень і все? Чи навпаки в липні, коли виправляла?

Правильно ви здавали ур до всіх місяців бо мінус -таки вплине в майбутньому на р 18.
16.2 розшифровка із зірочкою, перечитайте), не потрібно заповнювати.
Не підтягується - поставте вручну при здачі звіту і розбирайтесь що і як вводилось в програму.

[12062014]

У мене знову запитання. Буду робити УРи за грудень - ПДВ (+)50000 та лютий - ПДВ (-)50000. Це було РК до помилкової ПН, які я не відобразила, і, як мене тут поперджали, РК призведе до зменшення регліміту.
Лютий було складено за первинкою, в дод.1 заповнила таблицю 1.1, та додаток 7. Зараз все пореєстровано.
Я роблю УР за цей період і за логікою, так як на момент його подання у мене нема непореєстрованого ПЗ та ПК, я дані табл.1.1 дод.1 та дод.7 вже подаю незаповненими.
Але треба в цих додатках показувати цифри лютого з (-)?

Якесь безглузддя. Подзвонила на гарячу лінію в ДПС стосовно відображення помилкової ПН та РК до неї. Консультант з ПДВ категорічно заявляє, що я не маю право їх відображати в деклараціях або уточнюючих. На мое питання, як тоді прибрати перевищення, яке знімає мені ліміт, сказала не знаю. Відправила на напрямок "Обробка електронної звітності". Там довго намагалися вникнути, взагалі все нібито зрозумло непроведені ПН-РК(-)=0,00. А те що РК(-) знімає ліміт із-за перевищення, не може зрозуміти чому.
Направили на пульс.Написала заяву. Буду чекати 3 дні.

Така ситуація буде у багатьох, хто показав РК по первинці за лютий-квітень, а вони пореєструвалися в червні або липні, відобразяться в ЄРПНі в цих же місяцях і створять перевищення.

Чи маєте якусь відповідь? У мене та сама історія.

Сьогодні подзвонили з ПУЛЬСа, сказали що всі операції в СЕА ПДВ відображаються автоматично. У мене перевищення у грудні з (-), таке саме перевищення в лютому з (+), воно повинно згорнутися в "0". Я їм пояснила, що система перевищення з (-) вважає менше 0,00 і не бере його до уваги, а перевищення на (+) відображається в системі і знімає цю суму з регліміту, по аналогії з непореєстрованими податковими.
На шо мені запропонували написати офіційне звернення.
Я з усім погодилася. А шо я їй скажу? У мене 452 тис перевищення, зменшено ліміт, і кидати таку суму на поповнення мені ніхто не дасть. Подала УРи, в яких відобразила помилкову ПН та РК до неї. Все відновилося

[12062014]

Так, податкового боргу не буде, самоштраф до 25.07 ми теж не нараховуємо. Але, от навіть у ПІБУ № 49 з цього приводу сказано:
"Відповідно до п.п. 69.1 підрозд. 10 розд. ХХ ПКУ у разі самостійного виправлення платником податків у податкових періодах до 25 липня 2022 року помилок, що призвели до заниження податкового зобов’язання у звітних (податкових) періодах, що припадають на період дії воєнного стану, такі платники звільняються від нарахування та сплати «самоштрафу» та пені.
Зверніть увагу:
щоб діяло це звільнення платник має виконати усі правила виправлення, прописані у ст. 50 ПКУ а саме він має сплатити до або під час подання УР донарахований податок."

Я все забуваю про відсутність самоштрафу ))))
У мене уточнення на (-) змінусує суму ПДВ до сплати та виникне переплата і УР на (+) збільшить. На момент подання збільшуючого УРа в ІКП є переплата. Тобто сплату пдв я забезпечила? У мене ж є право зарахувати ПДВ на спецрахунок з ПДВ або напряму в бюджет. В бюджеті є така сума.
Мій покупець, щоб відновити ліміт, подав УРи за лютий-квітень, де убрав всі ПЗ, залишив тільки кредит і в ІПК з'явилася переплата. Коли всі ПН пореєструвалися, подав знов УРи с задекларованими ПЗ та ПК. Все прийнято.

Але на спецрахунку у нього тепер буде вічна недоплата, так?

Побачила ваше запитання. На рахунку залишок 0,00 грн, і висить борг. А в ІКП по ПДВ переплата.

[Kas]

Доброго дня. Підкажіть, на бюджетному рахунку по ПДВ є переплата( яка виникла по неправильно заповненій уточнюючі з ПДВ, в картотеці податківці зробили все правильно , а в СЕА ПДВ транзакція неправильно) чи можна переплату перекинути на спецрахунок згідно заяви. Дякую.

[LLK62]

Якесь безглузддя. Подзвонила на гарячу лінію в ДПС стосовно відображення помилкової ПН та РК до неї. Консультант з ПДВ категорічно заявляє, що я не маю право їх відображати в деклараціях або уточнюючих. На мое питання, як тоді прибрати перевищення, яке знімає мені ліміт, сказала не знаю. Відправила на напрямок "Обробка електронної звітності". Там довго намагалися вникнути, взагалі все нібито зрозумло непроведені ПН-РК(-)=0,00. А те що РК(-) знімає ліміт із-за перевищення, не може зрозуміти чому.
Направили на пульс.Написала заяву. Буду чекати 3 дні.

Така ситуація буде у багатьох, хто показав РК по первинці за лютий-квітень, а вони пореєструвалися в червні або липні, відобразяться в ЄРПНі в цих же місяцях і створять перевищення.

Чи маєте якусь відповідь? У мене та сама історія.

Сьогодні подзвонили з ПУЛЬСа, сказали що всі операції в СЕА ПДВ відображаються автоматично. У мене перевищення у грудні з (-), таке саме перевищення в лютому з (+), воно повинно згорнутися в "0". Я їм пояснила, що система перевищення з (-) вважає менше 0,00 і не бере його до уваги, а перевищення на (+) відображається в системі і знімає цю суму з регліміту, по аналогії з непореєстрованими податковими.
На шо мені запропонували написати офіційне звернення.
Я з усім погодилася. А шо я їй скажу? У мене 452 тис перевищення, зменшено ліміт, і кидати таку суму на поповнення мені ніхто не дасть. Подала УРи, в яких відобразила помилкову ПН та РК до неї. Все відновилося

Переймаюсь вашою проблемою, бо буду мати таку ж. В лютому дві податкових на одну операцію - одна неправильна - зареєстрована, друга правильна - заблокована. Спочатку хочу розблокувати, а потім подавати РК до неправильної (код 103). Напевне вилізе перевищення. Консультувалась з інспектором (не своїм), сказав що вимоги не показувати неправильну податкову та РК до неї в звітності - це коли вони в одному періоді. А якщо в різних то через УР з штрафом 3%. Але куди ці слова приложити при перевірці? Трошки пізніше можна буде з вами зв'язатися?
Особливо мене порадувало "Я їм пояснила, що..." І журнали нащі бухгалтерські, і експерти не переймаються.

[Helena1234]

Доброго дня!
в декларації за лютий не відобразила ПЗ. Податкову накладну за лютий зареєструвала в липні.
Тепер потрібно зробити уточнюючий за лютий, чи включити цю ПН до зобов'язань за червень?

[Nelli-Nelli]

Доброго дня. Підкажіть, на бюджетному рахунку по ПДВ є переплата( яка виникла по неправильно заповненій уточнюючі з ПДВ, в картотеці податківці зробили все правильно , а в СЕА ПДВ транзакція неправильно) чи можна переплату перекинути на спецрахунок згідно заяви. Дякую.

Можна