Уточнююча по ПДВ

[anna1]

Доброго дня!
Сподіваюсь, комусь стане у пригоді:
Мені вдалося вирішити питання з переплатою ПДВ при подачі УР без повернення коштів з бюджетного на електронний рахунок.
Для цього написала лист до ДПС України з детальним описом виникнення проблеми. Податкова прибрала суму заборгованості з електронного рахунку.
Важливо: на електронному рахунку на момент коригування податковою має бути заборгованість, вони нічого не додають, тільки прибирають "мінус"

Якщо треба, можу додати приблизний текст листа

Доброго дня! Дякую за ваш досвід, після двох днів телефонних поневірянь мене таки "послали" до головного офісу ДПС )) підскажіть, будь ласка, лист відправяли через електронний кабінет чи звичайною поштою?

Директор особисто кинула в скриньку на Львівській, 8

[Bulavochka]

Доброго дня, в березні була оплата фопу неплатнку пдв. В декларації я забула заповнити тсроку 10,4 придбання безпдв. Якожна відкорегувати це?

[Popen]

Доброго дня, в березні була оплата фопу неплатнку пдв. В декларації я забула заповнити тсроку 10,4 придбання безпдв. Якожна відкорегувати це?

Авжеж! Подайте УР і ваша совість стане набагато чистіше...

[V@lentinka]

Доброго дня! Нещодавно працюю з ПДВ і можливо моє питання прозвучить по дурному, та підкажіть будь-ласка новачку. Звіти в 1с не формуємо, вносимо тільки зареєстровані податкові накладні, щоб формувався 6412 рахунок. Якщо в мене уточнююча, наприклад, була в травні 2022 за червень в 2021 року, як це відобразити в 1 с, в якому періоді? Колишній бухгалтер виправляла у минулих періодах, щоб уточнююча зходилась з 6412. Чи правильно це?

[Din_kr]

Доброго дня, колеги, виникло питання щодо відображення від‘ємного РК в уточнюючій декларації.
В поданій декларації в Дод 1, Табл. 1.2 відображено зареєстрований від‘ємний РК (-1000).
Уточнюючим необхідно «зняти» цей РК
Чи потрібно заповнювати в уточнюючому розрахунку Дод.1 Табл.1.2? Якщо так, то виходить треба вже з плюсом вносити цей РК?

[sedlena]

Добрий вечір!
Допоможіть, будь ласка, розібратися і виправити помилку з податковими накладним . В січні була зареєстрована ПН на Неплатника, а зараз Покупець повідомив, що він був вже тоді платником ПДВ і не отримав податковий кредит. В березні роблю РК до НП на Неплатника з кодом причини коригування 103 и одночано реєструю нову ПН з новим номером, а дотою січнем з правильними даними Покупця. Є штраф за несвоєчаную реєстрацію за новими змінами 10%. Чи вірно все розумію?
І як потрібно зазначити ці зміни в Деклараціях з ПДВ - чи потрібно робити Уточнюючий розрахунок до Деларації за січень?
Всім заздалегідь дякую!!!!

[Asia Svetlova]

Добрий вечір!
Допоможіть, будь ласка, розібратися і виправити помилку з податковими накладним . В січні була зареєстрована ПН на Неплатника, а зараз Покупець повідомив, що він був вже тоді платником ПДВ і не отримав податковий кредит. В березні роблю РК до НП на Неплатника з кодом причини коригування 103 и одночано реєструю нову ПН з новим номером, а дотою січнем з правильними даними Покупця. Є штраф за несвоєчаную реєстрацію за новими змінами 10%. Чи вірно все розумію?
І як потрібно зазначити ці зміни в Деклараціях з ПДВ - чи потрібно робити Уточнюючий розрахунок до Деларації за січень?
Всім заздалегідь дякую!!!!

Відповідно до пункту 90 підрозділу 2 розділу ХХ ПКУ штраф за порушення платником податку граничних строків реєстрації ПН/РК у ЄРПН, передбачених пунктом 89 підрозділу 2 розділу ХХ Кодексу, встановлюється у таких розмірах:
► 15 календарних днів – 2 % суми ПДВ, зазначеної в таких ПН/РК;
► від 16 до 30 календарних днів – 5 % такої суми ПДВ;
► від 31 до 60 календарних днів – 10 % такої суми ПДВ;
► від 61 до 365 календарних днів – 15 % такої суми ПДВ;
► на 366 і більше календарних днів – 25 % такої суми ПДВ.
Тобто штрафи у розмірах, встановлених пунктом 90 підрозділу 2 розділу ХХ ПКУ, застосовуються у разі порушення платником податку передбачених пунктом 89 підрозділу 2 розділу ХХ ПКУ граничних строків реєстрації ПН/РК у ЄРПН із датою складання, починаючи з 16 січня 2023 року.
Як на мене, враховуючи що в додатку 1 не відображаємо ПЗ в розрізі покупців, то, наче, не потрібно подавати уточнюючу. З іншого боку, ПН на вашого покупця не була зареєстровна на дату складання декларації, але буде зареєстрована на дату складання уточнюючої, значить знову ж таки в додатку 1 не відображається. Виходить уточнювати не потрібно

[sedlena]

Дякую за відповідь! Ось продумую, якщо зараз подати РК з мінусом на ПН на Неплатника, то в СЕА з'явиться показник ∑Перевищ ....і від нього не можна буде позбавитись чи використати його ...і нова ПН на Платника збільшить показник ∑НаклВид. Тобто з цією ситуацією 2 рази зменшиться Ліміт....
А якщо зараз зареєструвати вірну ПН і подати УР до Декларації за 01.2023 - збільшити суму ПЗ і суму ПДВ за 01.2023 (поповнити на цю суму електронний рахунок ПДВ), а вже потім зробити РК на мінус до ПН на Неплатника (причина з кодом 103), і показати цей мінус в Декларації за 03.2023.
Чи можливий і вірний такий варіант? Тоді наче не виникає показник ∑Перевищ, а буде тільки штраф за несвоєчасну реєстрації ПН на Платника.
Чи так не вийти з цієї ситуації... Порадьте, будь ласка, як правильно зробити
Всім заздалегідь дякую

[СвітланаM]

Добрий день шановні колеги. Прошу допомоги в такому питанні. У лютому 2023 зареєструвала з запізненням податкову накладну за березень 2022 року. Подала уточнюючий розрахунок. Так як УР не призвів до зміни рядка 18 у наступних податкових періодах(весь час було від’ємне значення) подала тільки УР за березень 2022р. Результати УР відобразила у рядку 16.2 декларації за лютий 2023 р. Зараз реєструю податкову накладну з запізненням за квітень 2022. Треба подати уточнюючий розрахунок за квітень 2022. Питання : чи потрібно у колонці «показник, який уточняється» у рядку 16.1 ( сума від’ємного значення з декларації за попередній період) враховувати УР за лютий 2022? Чи потрібно вказувати ті показники які є в декларації за квітень 2022?

[Tasa]

Добрий день шановні колеги. Прошу допомоги в такому питанні. У лютому 2023 зареєструвала з запізненням податкову накладну за березень 2022 року. Подала уточнюючий розрахунок. Так як УР не призвів до зміни рядка 18 у наступних податкових періодах(весь час було від’ємне значення) подала тільки УР за березень 2022р. Результати УР відобразила у рядку 16.2 декларації за лютий 2023 р. Зараз реєструю податкову накладну з запізненням за квітень 2022. Треба подати уточнюючий розрахунок за квітень 2022. Питання : чи потрібно у колонці «показник, який уточняється» у рядку 16.1 ( сума від’ємного значення з декларації за попередній період) враховувати УР за лютий 2022? Чи потрібно вказувати ті показники які є в декларації за квітень 2022?

Дуже давно не було такого ( Але, дивлячись на форму УР - так, треба врахувати поданий УР за лютий 22... імхо