PАЗНЫЕ ВОПРОСЫ, ТРЕБУЮЩИЕ СРОЧНОГО ОТВЕТА

[Аллусик]

Добрый день! ФОП 2гр. продает товар ТОВ. Мы им выписали накладную и копию свидоцтва. Они просят еще товарный чек к накладной. Можно ли его выдать и на какую максимальную сумму в день сейчас его можно давать. Сумма по накладной 12000,00тыс.грн. Спасибо за ответ!

[Елена2690]

Добрый день! Помогите, пожалуйста! Какая нумерация расчетов корректировок к налоговой накладной. У меня сквозная нумерация, последняя накладная № 34, корректировку делать номером 1, т к она первая у меня или № 35?

[cometa]

Добрый день! Помогите, пожалуйста! Какая нумерация расчетов корректировок к налоговой накладной. У меня сквозная нумерация, последняя накладная № 34, корректировку делать номером 1, т к она первая у меня или № 35?

35

[@Лиса]

Добрый день! Помогите, пожалуйста! Какая нумерация расчетов корректировок к налоговой накладной. У меня сквозная нумерация, последняя накладная № 34, корректировку делать номером 1, т к она первая у меня или № 35?

я делаю отдельную нумерацию для РК т.е.1

[cometa]

Добрый день! Помогите, пожалуйста! Какая нумерация расчетов корректировок к налоговой накладной. У меня сквозная нумерация, последняя накладная № 34, корректировку делать номером 1, т к она первая у меня или № 35?

я делаю отдельную нумерацию для РК т.е.1

В принципе теперь это не наказуемо.
Просто у меня много РК и отслеживать какой был последним номером неудобно, а вдруг окажется что в один день будет НН и РК с одним номером, и в реестре проще находить.

Человек написал У меня сквозная нумерация. В данном случае удобнее 35

[Denis@@@]

Добрый день. Нужен совет! Буду очень благодарен. Предприятие на общей системе налогообложения. Осуществляет оптовую и розничную торговлю медикаментами итд. В своей деятельности использует две ставки НДС - 7% и 20%. В скором будущем будет задействована третья ставка НДС - 0%(оказанице медицинских услуг). Как мне быть с налоговым кредитом который я буду получать с момента использования всех 3 ставок НДС?

т.к. все операции налогооблагаемые, в т.ч. и под 0%, то все входящие налоговые накладные относятся в налоговый кредит. Если бы были операции не облагаемые, освобожденные от НДС, то нужно было бы распределять входящий ндс, и выписывать сводные НН

Уточняю ниже вопрос! Если нужно распределять то как правильно это делать?

[Denis@@@]

Хочу уточнить согласно НКУ

Стаття 197. Операції, звільнені від оподаткування

197.1. Звільняються від оподаткування операції з:

197.1.5. постачання послуг з охорони здоров'я закладами охорони здоров'я, що мають ліцензію на постачання таких послуг, а також постачання послуг реабілітаційними установами для інвалідів та дітей-інвалідів, що мають ліцензію на постачання таких послуг відповідно до законодавства, крім таких послуг:

а) надання косметологічної допомоги, крім тієї, що надається за медичними показаннями;

б) масаж для зміцнення здоров'я дорослого населення, корекції осанки тощо;

в) проведення профілактичних медичних оглядів із підготовкою висновку про стан здоров'я на прохання громадян;

г) проведення гігієнічної експертизи проектних матеріалів та попередніх проектних пропозицій, у тому числі щодо розміщення об'єкта, а також нормативної документації на нові технології виробництва продукції та нові види продукції за заявкою замовника, гігієнічна оцінка зразків нових видів продукції;

ґ) надання консультаційної допомоги з питань проведення державної санітарно-гігієнічної експертизи;

д) обстеження за заявкою замовника об'єктів, що будуються, реконструюються або функціонують, з метою їх відповідності санітарному законодавству;

е) проведення за заявкою замовника токсиколого-гігієнічних, медико-біологічних, санітарно-гігієнічних, фізіологічних та інших обстежень з метою визначення безпеки продукції для здоров'я людини;

є) видача суб'єктам господарювання дозволів на виробництво, використання, транспортування, зберігання, реалізацію, захоронення, знищення, утилізацію продукції і речовин вітчизняного та імпортного виробництва, що потенційно небезпечні для здоров'я людини;

ж) надання юридичним і фізичним особам консультаційної допомоги з питань застосування законодавства про охорону здоров'я, в тому числі щодо забезпечення санітарного та епідемічного благополуччя населення;

з) проведення медичного огляду осіб для видачі:

дозволу на право отримання та носіння зброї громадянам, крім військовослужбовців і посадових осіб, носіння зброї якими передбачено законодавством;

відповідних документів на виїзд громадян за кордон за викликом родичів, що проживають у зарубіжних країнах, оздоровлення в зарубіжних лікувальних або санаторних закладах за власним бажанням, а також у службові відрядження (крім державних службовців, робота яких пов'язана з такими виїздами і які мають відповідні медичні документи);

посвідчення водія транспортного засобу;

и) медичне обслуговування з'їздів, конференцій, симпозіумів, фестивалів, нарад, змагань тощо;

і) медичне обслуговування громадян за їх бажанням у медичних закладах із поліпшеним сервісним обслуговуванням;

ї) організація медичного контролю осіб, які займаються фізичною культурою і спортом в оздоровчих закладах;

й) проведення профілактичних щеплень громадянам, які від'їжджають за кордон за викликом, для оздоровлення в зарубіжних лікувальних або санаторних закладах за власним бажанням, а також у туристичні подорожі (крім тих, що від'їжджають на лікування та в службові відрядження);

к) складення за заявками замовників санітарних паспортів радіотехнічних об'єктів та проведення досліджень для їх підтвердження;

л) проведення за заявками замовників державної санітарно-гігієнічної експертизи з акредитації та атестації підприємств, установ, організацій на право проведення токсиколого-гігієнічних, медико-біологічних, санітарно-гігієнічних та інших досліджень;

м) визначення за заявками замовника шкідливих і небезпечних факторів виробничого середовища, технологічного та трудового процесів, проведення досліджень для розробки засобів і заходів щодо усунення або зменшення їх небезпечної дії;

н) навчання за заявками замовників на робочих місцях фахівців підприємств, установ, організацій в установах санітарно-епідеміологічної служби, державних науково-дослідних інститутах гігієнічного та епідеміологічного профілю, а також фахівців підприємств, установ, організацій, проведення санітарно-гігієнічних та бактеріологічних досліджень;

о) надання за заявками замовників послуг з організації роботи відомчих санітарних лабораторій, оснащення їх медичною технікою (обладнанням, апаратурою, приладами); навчання на місці фахівців таких лабораторій методики проведення санітарно-гігієнічних досліджень;

Получается что ставка НДС по медицинским услугам не 0% а они освобождены.

[LiK@]

Добрый день! ФОП 2гр. продает товар ТОВ. Мы им выписали накладную и копию свидоцтва. Они просят еще товарный чек к накладной. Можно ли его выдать и на какую максимальную сумму в день сейчас его можно давать. Сумма по накладной 12000,00тыс.грн. Спасибо за ответ!

чек или квитанция нужны ТОВ для подтверждения оплаты наличными. Здесь есть ограничения.
сумма платежа наличными одного предприятия (предпринимателя) другому предприятию (предпринимателю) не должна превышать 10 тыс. грн. в течение одного дня по одному или нескольким платежным документам. Не знаю, может сейчас лимит изменился...Ответственность за превышение лимита не грозит предприятию или предпринимателю — получателям денежной наличности, так как при получении ими денежной наличности действующим законодательством никаких ограничении не предусмотрено. При наличных расчетах между предприятиями (предпринимателями) об указанном ограничении должен помнить плательщик (предприятие), поскольку именно для предприятий, осуществляющих операции с наличными в национальной валюте, устанавливаются лимит кассы и сроки сдачи наличнойой выручки (наличных) согласно требованиям главы 5 Положения № 637
можно выписать чеки 2-мя днями для ТОВ(но тогда и в книгу доходов разносить 2-мя днями)

[@Лиса]

Добрый день! Помогите, пожалуйста! Какая нумерация расчетов корректировок к налоговой накладной. У меня сквозная нумерация, последняя накладная № 34, корректировку делать номером 1, т к она первая у меня или № 35?

я делаю отдельную нумерацию для РК т.е.1

В принципе теперь это не наказуемо.
Просто у меня много РК и отслеживать какой был последним номером неудобно, а вдруг окажется что в один день будет НН и РК с одним номером, и в реестре проще находить.

Человек написал У меня сквозная нумерация. В данном случае удобнее 35

я раньше делала как Вы, а потом главбух вышестоящий фирмы сказала, что это не правильно и не надо путать котлеты с мухами и я теперь делаю сквозную нумерацию отдельно и на НН и на РК интересно, а как правильно ???

[LiK@]

Добрый день. Нужен совет! Буду очень благодарен. Предприятие на общей системе налогообложения. Осуществляет оптовую и розничную торговлю медикаментами итд. В своей деятельности использует две ставки НДС - 7% и 20%. В скором будущем будет задействована третья ставка НДС - 0%(оказанице медицинских услуг). Как мне быть с налоговым кредитом который я буду получать с момента использования всех 3 ставок НДС?

т.к. все операции налогооблагаемые, в т.ч. и под 0%, то все входящие налоговые накладные относятся в налоговый кредит. Если бы были операции не облагаемые, освобожденные от НДС, то нужно было бы распределять входящий ндс, и выписывать сводные НН

Уточняю ниже вопрос!

тогда в налоговый кредит включаете весь входной ндс, а потом: НКУ
199.1. У разі якщо придбані та/або виготовлені товари/послуги, необоротні активи частково використовуються в оподатковуваних операціях, а частково - ні, платник податку зобов'язаний нарахувати податкові зобов'язання виходячи з бази оподаткування, визначеної відповідно до пункту 189.1 статті 189 цього Кодексу, та скласти не пізніше останнього дня звітного (податкового) періоду і зареєструвати зведену податкову накладну в Єдиному реєстрі податкових накладних на загальну суму частки сплаченого (нарахованого) податку під час їх придбання або виготовлення, яка відповідає частці використання таких товарів/послуг, необоротних активів в неоподатковуваних операціях.