Єдиний реестр податкових накладних

[Наталка бух]

Ну да Вы правы, тогда и корректировку надо выписывать без НДС тип на основании налоговой накладной!?

[Evelina]

Добрый день. Помогите кто сталкивался с такой ситуацией,хотела зарегить корректировку,но нн к ней выписана когда покупатель еще не был плательщиком НДС,следовательно её зарегить не получается,что же делать с корректировкой!?

и давайте, коль Вам уже в этой теме отвечают, удалите сообщение из темы http://www.buhgalter911.com/yaf/yaf_pos ... spx#122517
Спасибо

[lara777]

Добрый день. Помогите кто сталкивался с такой ситуацией,хотела зарегить корректировку,но нн к ней выписана когда покупатель еще не был плательщиком НДС,следовательно её зарегить не получается,что же делать с корректировкой!?

Поставьте на регистрацию, вдруг не получите отказ - все бывает в этой системе.

Попробывала зарегить нн, налоговая даёт ответ покупатель не был плательщиком НДС, а без нн корректировку не примут...#cray#

Если вы налоговую выписывал когда покупатель не был плательщиком НДС, то он ее не относил в налоговый кредит.
Значит сейчас получив от него возврат товара, вы корректировку выписываете как на неплательщика НДС и проводите ее только вы. Соответственно регистрировать ее нигде не надо.
НН и корректировки к ним по неплательщикам НДС нигде не регистрируются.

[Наталка бух]

Спасибо очень помогли,без Вас бы никак...

[Наталка бух]

Добрый день. Помогите кто сталкивался с такой ситуацией,хотела зарегить корректировку,но нн к ней выписана когда покупатель еще не был плательщиком НДС,следовательно её зарегить не получается,что же делать с корректировкой!?

и давайте, коль Вам уже в этой теме отвечают, удалите сообщение из темы http://www.buhgalter911.com/yaf/yaf_pos ... spx#122517
Спасибо

Сделано.#beee#

[Elena22]

Зарегестрировала нн с неправильным числом первого события, ошибка в день, 20-дневный строк ещё не прошёл, перечитала форум, пишут что писали в РК самост.виявлена помилка, как такой вариант проходил, налоговая не придиралась потом, это же не есть причиной для РК! как поступить, помогите ценным советом! Как потом отразить всё это в отчётности?

[Elena22]

Зарегестрировала нн с неправильным числом первого события, ошибка в день, 20-дневный строк ещё не прошёл, перечитала форум, пишут что писали в РК самост.виявлена помилка, как такой вариант проходил, налоговая не придиралась потом, это же не есть причиной для РК! как поступить, помогите ценным советом! Как потом отразить всё это в отчётности?

Добрый вечер! Помогите разобраться в ситуации: В декабре 2011 года наше предприятие выписало налоговую накладную на сумму акта выполненных работ - 50 тис., документы передали и заказчику. Заказчик полностью не заплатил за выполненные работы. В марте выяснилось, что заказчик не проводил акта и налоговую на 50 тис. и не будет проводить и оплачивать соответственно....(прислали акт сверки взаимозачета подписанный с своей стороны). Наше предприятие обязательство в декабре за декларировало..
1. Подали уточненку по НДС 3 апреля, налоговая говорит что не совсем правильно..
2. Выписывать расчет корректировки к налоговой накладной...????

если правильно Вас понимаю, т.е. Вы провели у себя доки, а заказчик не провел ничего и оплаты не будет, то фактически и сделки никакой нет. Соответственно, подав УР к декабрьской деке, Вы сделали все правильно. не надо никаких корректировок выписывать никому. Если УР подали в апреле, то в апрельском реестре просто сторнируете декабрьскую накладную и все.

Может мне подать так как есть, а в апрельской деке уточнить своё налоговое обязательство!?? (может так будет менее болезнено?)

[CarryBradshow]

Уважаемые форумчане. Помогите разобраться. Мы купили ноутбук на фирму (товар импортный), соответственно, поставщик должен зарегить НН (он это сделал).
Дата выписки НН 19 марта. Запрос на получение витяга я сделала 4 апреля, и в нем сказано, что НН была зарегистрирована в ЕРНН 27 марта.
Правильно ли я понимаю:
1. В реестре полученных НН дату выписки я указываю 19 марта, а дату получения - 27 марта?
2. Если бы поставщик зарегил НН, допустим, 5 апреля, то тогда этот НК я бы получила в апреле (а не в марте), а в реестре указала бы дату выписки - 19 марта, а дату получения - 5 апреля?

[Elena22]

Ставте дату выписки и всё! НН за отчётный период! И даже если вы её получите в апреле и можете ещё включить в отчётность за март тоже ставите дату выписки. они вложились в 20 - дневный строк!

[cometa]

Зарегестрировала нн с неправильным числом первого события, ошибка в день, 20-дневный строк ещё не прошёл, перечитала форум, пишут что писали в РК самост.виявлена помилка, как такой вариант проходил, налоговая не придиралась потом, это же не есть причиной для РК! как поступить, помогите ценным советом! Как потом отразить всё это в отчётности?

 ЗАТВЕРДЖЕНО
   Наказ ДПС України
   16.02.2012 р. N 127
   
   
   
УЗАГАЛЬНЮЮЧА ПОДАТКОВА КОНСУЛЬТАЦІЯ
   щодо окремих питань відображення у податковому обліку з податку на додану вартість звітного періоду податкових накладних, виписаних у попередніх періодах, та формування на їх підставі податкового кредиту


Питання 4. Чи може бути виключена з Єдиного реєстру помилково сформована податкова накладна?
   
   Відповідь. Якщо показники документа, вказані платником при його реєстрації в Єдиному реєстрі, не відповідають тим, що містяться у податковій накладній, такий документ не може бути виключений з Єдиного реєстру і не може бути підставою для формування податкового кредиту покупцем. При цьому платник має право зареєструвати в Єдиному реєстрі правильно оформлену податкову накладну, яка підлягає включенню до реєстрів виданих та отриманих податкових накладних та відображенню у деклараціях контрагентів.


 Питання 5. Які наслідки помилкової реєстрації податкової накладної в Єдиному реєстрі?
   
   Відповідь. Наявність в Єдиному реєстрі податкової накладної з помилками спричиняє розбіжності між даними Єдиного реєстру та реєстру виданих податкових накладних платника податку - продавця. Ці розбіжності є податковою інформацією, що свідчить про можливі порушення платником податків податкового законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на органи податкової служби. Якщо платник не надасть пояснення щодо суті таких розбіжностей та документальні підтвердження своїх пояснень на обов’язковий письмовий запит органу державної податкової служби протягом 10 робочих днів з дня отримання запиту, це є однією з обставин, за наявності якої здійснюється документальна позапланова перевірка платника податку (підпункт 78.1.1 пункту 78.1 статті 78 розділу ІІ Кодексу).
   
Это мнение налоговой.
Бухгалтера пошли другим путем. Делают корректировку неправильно выписанной НН и регистрируют правильную.
Как правильно, Вам сейчас никто не скажет.

если сделаете так как хочет налоговая.Т.е. зарегистрируте вторую НН с правильной датой ( вы ведь укладыватесь в 20 дней) и напишете в ДПИ письмо, что первая зарегистрирована ошибочно. Никто не даст Вам гарантии, что Ваше налоговое обязательство не задвоиться. Решать Вам.