=Налоговая накладная=

Бюгюльмэ

Давайте посмотрим, что получается.
Продавец А реализовал товар покупателю Б на 90тыс.грн.
Продавец Б оказал услуги покупателю А на 30тыс.грн.
По первым событиям выписаны налоговые накладные. Я всё правильно поняла?
Тогда идем дальше.
Покупатель Б оплатил поставщику А 60090грн. Итого покупатель Б остался должен поставщику А 29910грн.
Имеем:
у Поставщика А - Дт361(покупатель Б) - 29910грн.
у Поставщика Б - Дт361(покупатель А) - 30000грн.
Какие могут быть корректировки, если оба покупателя должны друг другу деньги?

В задачке что-нибудь говорится о зачете встречных обязательств сторонами? Или

voko писав:
Не вигадуйте того, чого voko не пише

?#smile3#

voko

Так, відбувся взаємозалік зобов’язань. Є зайві 90 гривень з ПДВ у продавця А. Що з ними робити?

Бюгюльмэ

Взаимозачет был до или после оплаты? на какую сумму? От этого зависит кто, кому, сколько остался должен.

voko

Взаємозалік відбувся у день виписки всіх податкових накладних (підприємство А та підприємство Б) 27.11 на суму 30000 грн., оплата — 29.11. на суму 60090 грн. на рахунок продавця А, замість необхідних 60000 грн. Тепер підприємство А має борг перед підприємством Б на суму 90 грн.

Бюгюльмэ

В таком случае Предприятие А в день поступления оплаты выписывает НН на сумму переплаты (90грн), а в день возврата излишне уплаченных ден.средств нужно будет выписать РК.

Красатуля

Доброе утро! Будет ли "смертельным нарушением" написан номер телефона в НН без кода города?

Любослава

Красатуля писав:Доброе утро! Будет ли "смертельным нарушением" написан номер телефона в НН без кода города?

А перепечатать с кодом можно?

Бюгюльмэ

Нет в НКУ упоминания о телефоне в налоговой накладной

У податковій накладній зазначаються в окремих рядках такі обов'язкові реквізити:
а) порядковий номер податкової накладної;
б) дата виписування податкової накладної;
в) повна або скорочена назва, зазначена у статутних документах юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи, зареєстрованої як платник податку на додану вартість, - продавця товарів/послуг;
г) податковий номер платника податку (продавця та покупця);
ґ) місцезнаходження юридичної особи - продавця або податкова адреса фізичної особи - продавця, зареєстрованої як платник податку;
д) повна або скорочена назва, зазначена у статутних документах юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи, зареєстрованої як платник податку на додану вартість, - покупця (отримувача) товарів/послуг;
е) опис (номенклатура) товарів/послуг та їх кількість, обсяг;
є) ціна постачання без урахування податку;
ж) ставка податку та відповідна сума податку в цифровому значенні;
з) загальна сума коштів, що підлягають сплаті з урахуванням податку;
и) вид цивільно-правового договору;
і) код товару згідно з УКТ ЗЕД (для підакцизних товарів та товарів, ввезених на митну територію України).
ї) номер та дата митної декларації, за якою було здійснено митне оформлення товару, ввезеного на митну територію України.

voko

Дякую. Ваша допомога дуже цінна.

Бюгюльмэ писав:В таком случае Предприятие А в день поступления оплаты выписывает НН на сумму переплаты (90грн), а в день возврата излишне уплаченных ден.средств нужно будет выписать РК.

А що вказувати у гр. 3 та в гр. 6 ПН? Фактично ні товару, ні кількості не було, переплата — це помилка покупця Б. І, враховуючи це, які графи слід заповнювати у РК?

Бюгюльмэ

Налоговую на переплату заполняйте той же номенклатурой, что и основная НН, по той же цене.
Выписка РК будет производиться на основании возврата денег покупателю, поэтому причина в РК указывается "повернення коштiв". Поставите минус в количестве, соответственно получится с минусом вся сумма.