Корректировка НН (часть 2)

[ИнспекторПДВ]

А если я уже подала УР и не заполнила стр.18.3? Новую УР подать?Код в платёжном поручении 101?Вы уж извините никогда у меня такого не было из-за этого много глупых вопросов.

Ну, в случае, если плательщик не выполняет требования ст. 50.1 ПКУ налоговая в соответствии с ст.120.2 самостоятельно донасчитывает 5 %. Но Вы можете попробывать подать новую уточненку с стр.18.3 ... акта камеральной проверки еще ж нет.... Да, ... 101 но не важно, что вы пишете в платежном поручении, главное чтобы ПДВ платился на тот же счет (минуя СЕА) куда Вы платили и основные обязательства по уточненке.

[liv77]

А сумма "перевищення"в стр.6 когда она уйдёт? И я сейчас спокойно могу сдавать декларацию за сентябрь?

[ИнспекторПДВ]

А сумма "перевищення"в стр.6 когда она уйдёт? И я сейчас спокойно могу сдавать декларацию за сентябрь?

А где эта стр.6 ??? если это "Сума перевищення ПЗ" при расчете лимита - то эта сума только постоянно растет, не уменьшается...
А почему бы и не сдавать декларацию за сентябрь?

[Вероника ВВ]

Добрый день бухгалтера,
подскажите...............
Поставщик требует сделать РКЕ нулевую к НН от августа, датой августа.
Нужно нам пересдавать декларацию за август?
Можно ли сделать РКЕ сентябрем (дата обнаружения ошибки - несоответствия позиций в НН и отгрузке)

Заранее спасибо за ответы.

[ИнспекторПДВ]

Добрый день бухгалтера,
подскажите...............
Поставщик требует сделать РКЕ нулевую к НН от августа, датой августа.
Нужно нам пересдавать декларацию за август?
Можно ли сделать РКЕ сентябрем (дата обнаружения ошибки - несоответствия позиций в НН и отгрузке)

Заранее спасибо за ответы.

1.Пересдать декларацию за август (після граничного терміну) невозможно.... Только уточненки.

2.В Вашем случае вообще можно не отображать в декларации - если не затрагивает сумы... РКЕ нулевая - можна и сентябром регистрировать (штрафа то не будет), но а смысл? Уже по факту - в октябре!

[liv77]

стр.6 "Загальна сума перевищення податкових зобов"язань,зазначених платником податку у поданих контролюючому органу податкової деклараціях з податку,суми податку,зазначеної у складених таким платником податкових накладних,зареєстрованих у Реєстрі"-витяг j1301206.И появилось сумма "перевищення" после сдачи УР.

[ИнспекторПДВ]

стр.6 "Загальна сума перевищення податкових зобов"язань,зазначених платником податку у поданих контролюючому органу податкової деклараціях з податку,суми податку,зазначеної у складених таким платником податкових накладних,зареєстрованих у Реєстрі"-витяг j1301206.И появилось сумма "перевищення" после сдачи УР.

ΣПеревищ – загальна сума перевищення податкових зобов'язань, зазначених платником у поданих податкових деклараціях з урахуванням поданих уточнюючих розрахунків до них, над сумою податку, що міститься в складених таким платником податкових накладних та розрахунках коригування до таких податкових накладних, зареєстрованих в ЄРПН, яка визначається як різниця між:

сумами податкових зобов'язань за операціями з постачання товарів (послуг) та отримання послуг від нерезидента, місцем постачання яких визначено митну територію України, та їх подальшого коригування згідно із статтею 192 Кодексу, задекларованими платником у податкових деклараціях з податку з урахуванням поданих уточнюючих розрахунків до них,

та сумами податку, зазначеними платником податку в податкових накладних, що складені за такими операціями (в тому числі податкових накладних, які не видаються отримувачу, а також складених під час отримання послуг від нерезидента, місцем постачання яких визначено митну територію України), та розрахунках коригування до них, зареєстрованих у ЄРПН.

Показник ΣПеревищ розраховується ДФС автоматично після прийняття звітності від платника податку, та при обрахунку позитивного значення вказаного показника на таке значення зменшується реєстраційна сума такого платника.

Після реєстрації в ЄРПН податкових накладних, які не були зареєстровані своєчасно, в системі електронного адміністрування ПДВ автоматично відбувається перерахунок показника ΣПеревищ та реєстраційної суми (ΣНакл) з урахуванням сум ПДВ, зазначених у таких податкових накладних.

В результаті такого перерахунку на суму ПДВ, зазначену у зареєстрованих в ЄРПН податкових накладних, зменшується показник ΣПеревищ, а показник ΣНакл (реєстраційна сума) збільшується на таку ж суму.

[liv77]

Спасибо!!!Содержательный ответ!!

[ИнспекторПДВ]

Добрый день бухгалтера,
подскажите...............
Поставщик требует сделать РКЕ нулевую к НН от августа, датой августа.
Нужно нам пересдавать декларацию за август?
Можно ли сделать РКЕ сентябрем (дата обнаружения ошибки - несоответствия позиций в НН и отгрузке)

Заранее спасибо за ответы.

ДФС разьясняет:
Якщо на підставі складеного розрахунку коригування до податкової накладної обсяги постачання товарів/послуг та відповідно сума податкових зобов’язань чи податкового кредиту платника податку не змінились, то підстав для заповнення відповідних рядків декларації з ПДВ та додатку 1 немає.

[elpice]

Подскажите,поставщик прислал корректировку к налоговой. У меня же есть 15 дней на ее регистрацию,так?