Корректировка НН (часть 2)

Вика23

В случае, если меняется номенклатура уже оплаченного товара, на дату такого события следует оформить РК, где одной строкой указываются показатели с «-», а в другом — новый товар со знаком «+». В гр. 2 проставляется причина «изменение номенклатуры» (ЗIР, подкатегория 101.07).

Если же изменение номенклатуры касается еще не оплаченного товара, в таком случае на дату возврата товара следует составить РК, а на дату отгрузки нового товара или получения аванса за него — новую НН.

Возврат неоплаченного товара будет характеризоваться переносом в гр. 3 — 6 РК данных из НН, в гр. 7 следует со знаком«-» указать количество возвращаемого товара, а в гр. 8 — его цену, графы 9 и 10 не заполняются, в гр. 2 заносится «возврат товара». Если же речь идет о возвращении уже оплаченного товара, заполнение РК будет таким же, но здесь следует внимательно контролировать момент возврата оплаты: нормы ст. 192 НКУ говорят о возврате товара и возврата оплаты, поэтому к факту возвращения оплаты оформлять РК и уменьшать НО по НДС крайне рискованно. При возврате аванса оформляется РК, где в гр. 2 указывается «возврата аванса».

Вика23

И получается, что по мнению налоговой, РК на минус и новая налоговая оформляются только в том случае, когда возврат происходил неоплаченного товара.

Zolter1984

Вика23 писав:И получается, что по мнению налоговой, РК на минус и новая налоговая оформляются только в том случае, когда возврат происходил неоплаченного товара.

Вы значит плохо прочитали изначальное сообщение:
А там сказано, что товар был оплачен и поставлен 23.06, а 02.11 доплатили 300грн.
Про смену номенклатуры тоже ничего не говорилось, возможно товар один и тот же, только бракованный, так зачем же делать изменение номенклатуры?

Вика23

Не может быть:

"Правильно я выписала документы? 23.06 была реализация и оплата за товар на сумму 2000. 02.11 был возврат товара за 23.06. также 02.11 выставлен новый счет на 2300 и письмо от покупателя с просьбой защитать сумму в счет нового счета, а также поступила доплата разницы 300 грн. Реализация по новому счету была 07.11. Я выписала 02.11 корректировку на сумму -2000 грн и налоговую накладную на 2300? Правильно?"

и про изначальную оплату написано и про возврат товара тоже написано!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

MILANA

MILANA писав:выписала налоговую накладную и зарегистрировала ее покупателю (оплата и отгрузка).Сумма составила 25300 , я же накладную зарегистрировала на 25000
Теперь делаю коректировку,,получаетсяя нн на 25000 корректирую и регистрирую новую, на 25300? сегодняшним числом ее можно зарегить?

вот так накрутила(( подскажите ,пожалуйста, в графе "причина коригування" указівать "зміна ціни"?
я делаю одной строкой -25000
другой строкой +25300

Вика23

ну змина цины - это же неправда.
исправление ошибки или что-то такое. согласуйте с покупателем.

ANKO

MILANA писав:
MILANA писав:выписала налоговую накладную и зарегистрировала ее покупателю (оплата и отгрузка).Сумма составила 25300 , я же накладную зарегистрировала на 25000
Теперь делаю коректировку,,получаетсяя нн на 25000 корректирую и регистрирую новую, на 25300? сегодняшним числом ее можно зарегить?
вот так накрутила(( подскажите ,пожалуйста, в графе "причина коригування" указівать "зміна ціни"?
я делаю одной строкой -25000
другой строкой +25300

Я б виписала нову ПН вірну , на на не вірну склала РК і попросила покупця зареєструвати

zxcvbnm

Подскажите пожалуйста, 26.10.16 г. мы перечислили поставщику 60 000,00 грн.; 28.10.16 г. поставщик отгружает товар на сумму 59 000,00 грн. Мы пишем письмо на возврат денег, и переплату возвращают на наш расчетный счет 07.11.2016 г.. 1000,00 грн.

Получила корректировку 11.11.16 г выписанную от 07.11.16 г. датой возврата денег от поставщика к налоговой накладной от 26.10.16 г. Теперь 11.11.16 г. я регистрирую эту корректировку. Вопрос: налоговую накладную от поставщика я включаю в декларациюпо НДС за октябрь 2016 г.? а корректировку в декларацию за ноябрь?

ANKO

zxcvbnm писав:Подскажите пожалуйста, 26.10.16 г. мы перечислили поставщику 60 000,00 грн.; 28.10.16 г. поставщик отгружает товар на сумму 59 000,00 грн. Мы пишем письмо на возврат денег, и переплату возвращают на наш расчетный счет 07.11.2016 г.. 1000,00 грн.

Получила корректировку 11.11.16 г выписанную от 07.11.16 г. датой возврата денег от поставщика к налоговой накладной от 26.10.16 г. Теперь 11.11.16 г. я регистрирую эту корректировку. Вопрос: налоговую накладную от поставщика я включаю в декларациюпо НДС за октябрь 2016 г.? а корректировку в декларацию за ноябрь?

Так

laNa77

Нужна срочная помощь. Выписана НН по оплате (первое событие), перечень товара из 6 позиций. На момент отгрузки оказалось, что не тот товар будет грузиться. Сумма оплаты не меняется, но меняется количество позиций товара. Хотела сделать РК позиции с "-" и с "+", но у меня увеличивается количество позиций и РК не регистрируется, причина, що в НН накладной нет позиций с таким номером, (в моем варианте начинаея с 7 позиции). Как зарегистрировать такой РК? Очень срочно. Спасибою