Корректировка НН

[tomassa]

1) Да, услуги были оказаны(хочу заметить что это услуги по поставке тепла, просто были предоставлены неправильные показания теплосчетчика), акт пока не пришел, он приходит по почте
2) счет этот на 2800,00 был в декабре проведен
3)Декларация по НДС сдана
4)по прибыли и баланс сданы

А теперь от этого всего и пляшите... вам ведь прежде чем, сделать корректировку по НДС, надо сначала, грубо говоря, сделать корректировку акта... Все эти операции повлекут за собой много головняка... ЗАЧЕМ? Ну поставили вы показания счётчика больше, чем надо... ну и что? в январе поставите правильные и оно само собой всё откорректируется... И никто обо этом не узнает.... Зачем же самим себе создавать проблемы, а потом их героически предолевать?#wall# #wall# #wall# У нас таких создателей хватает...#rtfm#

[ksumir]

Спасибо Вам, большое что откликнулись!
Все дело в том, что счета выставляем не мы, а другой отдел! и они уже счет за январь сделали, в котором за январь начислили по правильным показаниям 500,00 грн., и 2000,00 грн. откорректировали за декабрь, вот и вышел итог счета на -1500,00 грн.

[tomassa]

Спасибо Вам, большое что откликнулись!
Все дело в том, что счета выставляем не мы, а другой отдел! и они уже счет за январь сделали, в котором за январь начислили по правильным показаниям 500,00 грн., и 2000,00 грн. откорректировали за декабрь, вот и вышел итог счета на -1500,00 грн.

Если в счёте отражено это двумя строками: 1. услуги за январь...+500.... 2. корректировка объёмов или кол-ва за декабрь...-)2000...То, скорее всего нужно сделать:
1. НН за январь на 500 грн.
2. РК на НН за декабрь на -)2000 с формулировкой...коригування кількісних, вартісних показників...
И это всё одной датой.

[ksumir]

А ничего страшного что это неплательщик НДС и мы корректировку будем делать?

[tomassa]

А ничего страшного что это неплательщик НДС и мы корректировку будем делать?

А для вас это не имеет никакого значения... просто оба экз. РК останутся у вас... вам ведь надо откорректировать свои НО...

[ksumir]

Спасибо! Единственное меня настараживает п.192 НКУ в частности абзац
"Зменшення суми податкових зобов'язань платника податку - постачальника в разі зміни суми компенсації вартості товарів/послуг, наданих особам, що не були платниками цього податку на дату такого постачання, дозволяється лише при поверненні раніше поставлених товарів у власність постачальника з наданням отримувачу повної грошової компенсації їх вартості, у тому числі при перегляді цін, пов'язаних з гарантійною заміною товарів або низькоякісних товарів відповідно до закону або договору."

[tomassa]

Спасибо! Единственное меня настараживает п.192 НКУ в частности абзац
"Зменшення суми податкових зобов'язань платника податку - постачальника в разі зміни суми компенсації вартості товарів/послуг, наданих особам, що не були платниками цього податку на дату такого постачання, дозволяється лише при поверненні раніше поставлених товарів у власність постачальника з наданням отримувачу повної грошової компенсації їх вартості, у тому числі при перегляді цін, пов'язаних з гарантійною заміною товарів або низькоякісних товарів відповідно до закону або договору."

Это да... простите... я, честно говоря, этот момент упустила... не часто сталкиваешься с такой ситуацией... не всегда срабатывает...Здесь логика какова...Возьмём условный пример... услуги оказаны, оплата прошла в полном объёме... и вдруг вам делают возврат товара, услуг...По идее, на сумму возврата надо сделать РК и даже статья НКУ на этот счёт есть...... Но... что получается... Расчётом кор-ки Вы снимаете с себя НО по НДС , но....если вы тут же деньги не вернули, у вас зависает полученная предоплата... А предоплата - это как ни крути - НО...но новое... Вот и получается... либо выписывать РК на возврат товара+новун НН на зависшую предоплату, что в итоге будет равняться нулю, либо РК выписывать только тогда, когда вы вернёте деньги... Вот по этому пути законодатели и решили идти... Так что, вы уж там смотрите теперь, анализируйте свою картинку с оплатой... наверняка никто денег физически возвращать не будет... А пойдут они в зачёт следующих оплат... И тут вас ждут манипуляции, в которых важно не запутаться...
В таком случае, скорее всего, нужно от них письмо с просьбой зачесть сумму переплаты в счёт последующих платежей... И тогда будете постепенно выписывать НН за текущий месяц+ РК на ту НН на эту же сумму... и так до тех пор, пока всё не закроется... вот где-то приблизительно так... Возможно у вас другая ситуация с оплатами... и решение будет совершенно другим...
А это моё скромное мнение...#blush#

[ksumir]

Все дело в том что нам по этому счету не оплатили, а заплатили правильную сумму в феврале за декабрь в сумме 1300,00 (2800-1500) вот так.. сижу мучаюсь

[tomassa]

Все дело в том что нам по этому счету не оплатили, а заплатили правильную сумму в феврале за декабрь в сумме 1300,00 (2800-1500) вот так.. сижу мучаюсь

Тогда вам повезло... нечего и мучиться... оплаты не было... возвращать нечего... предоплата не зависла... Делаете смело НН на 500 грн. за январь и РК к НН за декабрь на -2000...

[ksumir]

Спасибо вам большое, вы мне очень помогли)
Уже все сделали!