Корректировка НН

[ВалерияV]

Не хочется сбивать нумерацию, ведь все основания для корректировки есть, это даже не замена кодов, а реальный возврат денег. Как быть с нумерацией, она собъется и в этом месяце, если я ее не включу, и в следующем, если я ее включу в следующем периоде.

[marinna_90]

Подскажите: в прошлом месяце был выставлен счет и оплачено, предположим, 10500.

В этом обнаружили, что нужно было оплатить 10500,53 грн.

Нужна ли НН на эти 53 коп?

[lara777]

Подскажите: в прошлом месяце был выставлен счет и оплачено, предположим, 10500.

В этом обнаружили, что нужно было оплатить 10500,53 грн.

Нужна ли НН на эти 53 коп?

Нужна.

[ВалерияV]

Обзваниваю всех своих покупателей которым выписывала в марте РК, и которые ко мне не вернулись. Одна бухгалтер спорила со мной до крови. Говорит, что не может включить мою корректировку в март, потому что в марте у нее включены уже другие корректировки, к налоговым накладным за другой период.
Она группирует корректировки по принципу периода выписки налоговых накладных которые корректируются.
В проложении 1 к декларации Заполняет гр.3- период исправления ошибки -ставит период выписки налоговых накладных которые корректируются. И в самой декларации ставит этот перод в " перод исправленя".
Я ей говорю это не было исправление ошибки, это было мартовский возврат денег и вы обязаны в марте уменьшить свой кредит и включить к корректировку, она говорит -докажите нормативным документом.

вам нужно быть очень осторожной с этой дамой... Т.е. учитывать РК одновременно с ней.

Подскажите, каким нормативным документом, кроме ст192 разд.5 НК можно убедить ее включить корректировку в март 2012?

[ВалерияV]

Обзваниваю всех своих покупателей которым выписывала в марте РК, и которые ко мне не вернулись. Одна бухгалтер спорила со мной до крови. Говорит, что не может включить мою корректировку в март, потому что в марте у нее включены уже другие корректировки, к налоговым накладным за другой период.
Она группирует корректировки по принципу периода выписки налоговых накладных которые корректируются.
В проложении 1 к декларации Заполняет гр.3- период исправления ошибки -ставит период выписки налоговых накладных которые корректируются. И в самой декларации ставит этот перод в " перод исправленя".
Я ей говорю это не было исправление ошибки, это было мартовский возврат денег и вы обязаны в марте уменьшить свой кредит и включить к корректировку, она говорит -докажите нормативным документом.

вам нужно быть очень осторожной с этой дамой... Т.е. учитывать РК одновременно с ней.

Подскажите, каким нормативным документом, кроме ст192 разд.5 НК можно убедить ее включить корректировку в март 2012?

[Бюгюльмэ]

Ну если ей НКУ не указ, что же ещё можно предложить? Там же ясно сказано:
192.1.1. Якщо внаслідок такого перерахунку відбувається зменшення суми компенсації на користь платника податку - постачальника, то:

а) постачальник відповідно зменшує суму податкових зобов'язань за результатами податкового періоду, протягом якого був проведений такий перерахунок, та надсилає отримувачу розрахунок коригування податку;

б) отримувач відповідно зменшує суму податкового кредиту за результатами такого податкового періоду в разі, якщо він зареєстрований як платник податку на дату проведення коригування, а також збільшив податковий кредит у зв'язку з отриманням таких товарів/послуг.

[Popen]

вам нужно быть очень осторожной с этой дамой... Т.е. учитывать РК одновременно с ней.

По поводу осторожности с этой дамой совершенно согласна, только вот на каком основании поставщик уменьшит свои НО в апреле, если возврат денег был в марте? Тут уж налоговая может стать опасной дамой.

Пардон, подзабыл немного...
Да, совершенно справедливо!!! Кстати, и "НиБУ" советует: если дело касается -НО, то учитывать РК не дожидаясь расписки покупателя.

[marinna_90]

Подскажите: в прошлом месяце был выставлен счет и оплачено, предположим, 10500.

В этом обнаружили, что нужно было оплатить 10500,53 грн.

Нужна ли НН на эти 53 коп?

Нужна.

Даже если отгрузка была на 10500,53?

[lara777]

Подскажите: в прошлом месяце был выставлен счет и оплачено, предположим, 10500.

В этом обнаружили, что нужно было оплатить 10500,53 грн.

Нужна ли НН на эти 53 коп?

Нужна.

Даже если отгрузка была на 10500,53?

Именно потому, что 10500,53.
У вас в НН должно быть дробное кол-во., а второй НН вы его приведете к целому числу.

[cometa]

Подскажите: в прошлом месяце был выставлен счет и оплачено, предположим, 10500.

В этом обнаружили, что нужно было оплатить 10500,53 грн.

Нужна ли НН на эти 53 коп?

Нужна.

Даже если отгрузка была на 10500,53?

Датой оплаты на 10500,)) грн- датой отгрузки- на 0,53 грн