Корректировка НН

Yuliaso

Бюгюльмэ писав:
Yuliaso писав:Коллеги очень нужна помощь. Запуталась в трёх соснах (((.

Отгрузили клиенту товар на 4500,00 грн. от 05.02.14г.
Соотв. выписала НН от 05.02.14 на 4500,00 грн по отгрузке.
Получили оплату 4500,00 тем же днём от 05.02.14г.

06.05.2014 Клиент возвращает нам часть товара на сумму 2250,00 грн.
06.05.2014 Выписываю ему корректировку на сумму возврата. - 2250,00 грн. (днём возврата товара)
Деньги Клиент просит не возвращать, т.к. собирается через неделю брать другой товар.
Т.е. предоплаты у нас висит 2250,00 грн

13.05.2014 грузим другую номенклатуру на этого клиента, но на меньшую сумму 2180,40 грн
13.05.2014 выписываю НН на сумму отгрузки 2180,40 грн.

Запуталась с выпиской НН и корректировок. Помогите, плиз!
Всем заранее спасибо!
Если Вы выписали РК по дате возврата товара без возврата денег, то нужно было этой же датой выписать новую НН на сумму возникшей предоплаты (2250) за другой товар. В Вашем случае можно было бы выписать НН на тот товар, который Вы отгружали 13.05, если Вы знали, что они будут брать именно его. Теперь Вам нужно выписать НН ещё на 70 грн. (сумма оставшейся предоплаты). Если есть возможность (НН не регистрационная) то я бы переделала НН на 2180 датой 06.05.+ НН на 70грн., а лучше в одну НН всё вписать. Какой товар выписывать на 70 грн. Вам виднее.
Чтобы не возникало таких неудобностей я не выписываю РК по дате возврата товара, если остаётся не возвращённой сумма оплаты. РК выписываю только датой отгрузки другого товара или датой возврата денег.

А если я датой возврата товара, т.е. 06.05.14 выпишу РК№1 с минусом на возврат товара,
а РК№2 от 06.05.14 на оставшийся аванс по оплате к той же НН от 05.02.14 на новую номенклатуру, которую мы будем грузить 13.05.14.
и тогда при отгрузке 13.05.14 уже мне не надо будет выписывать НН, правильно????

Бюгюльмэ

Вы можете при возврате товара выписать нулевой РК (возвращённый товар минусом, а тот, который будете отпускать позже - плюсом), зачем выписывать два РК? Можете выписать датой возврата РК + новую НН на такую же сумму. При любом из этих вариантов НН при отгрузке 13.05 выписывать не нужно будет.
Останутся неотоваренными 70грн. Вот при отгрузке на эту сумму нужно будет опять делать РК, если отгружаемый товар будет отличаться от того, который указан в прежних документах. К какому из документов нужно будет делать РК на 70 грн. зависит от того, на каком варианте выписки НН и РК Вы остановитесь.

Yuliaso

Бюгюльмэ писав:Вы можете при возврате товара выписать нулевой РК (возвращённый товар минусом, а тот, который будете отпускать позже - плюсом), зачем выписывать два РК? Можете выписать датой возврата РК + новую НН на такую же сумму. При любом из этих вариантов НН при отгрузке 13.05 выписывать не нужно будет.
Останутся неотоваренными 70грн. Вот при отгрузке на эту сумму нужно будет опять делать РК, если отгружаемый товар будет отличаться от того, который указан в прежних документах. К какому из документов нужно будет делать РК на 70 грн. зависит от того, на каком варианте выписки НН и РК Вы остановитесь.

Спасибо! Запутала сама себя и всех вокруг.
Наконец-то до меня дошло ))))
Выбираем вариант с нулевой корректировкой (возврат товара "-", "+" новый товар), а шо писать в причине корректировки по новому товару "зміна номенклатури"???

Бюгюльмэ

Можете написать зміна кількості. Одного товара стало меньше, другого больше.

Yuliaso

Бюгюльмэ писав:Можете написать зміна кількості. Одного товара стало меньше, другого больше.

А в одном РК может быть три разных типа причин?
Ну например:
1) Повернення товару "-" возврат товара (брак)
2) Зміна вартості "+" (вернули товар и тут же берут такой точно же товар, но цена уже другая)
3) Зміна номенклатури "+" выписываем новый товар чтобы корректировка вышла в 0

RICH

конечно может быть

Marinka-H

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как это я пропустила такое.

Мне опытный бухгалтер говорит, что если регистрировал налоговую накладную в ЕРНН ( по причине что НДС выше 10000,00), и сделал корректировку на нее (небольшая сумму НДС), то она тоже подлежит регистрации. это правда?

tomassa

#smile3# правда

Marinka-H

Вот это да, а ссылку можно? я закопалась просто, не нахожу такой информации.

ArinaArina

ПОРЯДОК
ведення Єдиного реєстру податкових накладних

3. Якщо продавець складає розрахунок коригування до податкової накладної, що підлягає реєстрації, до Реєстру в обов'язковому порядку вносяться також відомості, що містяться у такому розрахунку.