на какую сумму выписывается налоговая накладная

[ЕленаС.]

Утро доброе!
У кого-то есть мысли по выписке налоговой при поступлении валюты?????
Ситуация:
Услуги иностранцам предоставляются на территории Украины, НДС 20%
- Физлицо иностранец оплачивает счет в валюте;
- валюта приходит на распределительный валютный счет предприятия (счетом предприятие не распоряжается, исключительно банк);
- банк продает 50% выручки в иностранной валюте и гривну зачисляет на наш текущий счет в течение 3-х дней;
- 50% выручки в иностранной валюте зачисляется на наш валютный счет(есть валюта, есть курс, есть эквивалент) в день продажи предыдущих 50%.
Вопрос:
- по какой дате выписывать налоговую?
- выписывать 2-е налоговых?
- или как?
Мое мнение 2 налоговых:
- 1-я в день зачисления 50% выручки на наш валютный счет;
- 2-я в день поступления гривен от продажи других 50% валюты( а по какому курсу не знаю)
Помогите, фиг знает что делать.

[ЕленаС.]

Ребята! Кто-нибудь, ищу мнения!!!!

[Dfcbkbcf]

Ребята! Кто-нибудь, ищу мнения!!!!

Я бы выписывала по курсу НБУ на дату зачисления денег на расчетный счет, которым может пользоваться предприятие..
в частности об этом и здесь говорится
http://accounting-ua.blogspot.com/2012/ ... t_742.html

[svitlass]

Утро доброе!
У кого-то есть мысли по выписке налоговой при поступлении валюты?????
Ситуация:
Услуги иностранцам предоставляются на территории Украины, НДС 20%
- Физлицо иностранец оплачивает счет в валюте;
- валюта приходит на распределительный валютный счет предприятия (счетом предприятие не распоряжается, исключительно банк);
- банк продает 50% выручки в иностранной валюте и гривну зачисляет на наш текущий счет в течение 3-х дней;
- 50% выручки в иностранной валюте зачисляется на наш валютный счет(есть валюта, есть курс, есть эквивалент) в день продажи предыдущих 50%.
Вопрос:
- по какой дате выписывать налоговую?
- выписывать 2-е налоговых?
- или как?
Мое мнение 2 налоговых:
- 1-я в день зачисления 50% выручки на наш валютный счет;
- 2-я в день поступления гривен от продажи других 50% валюты( а по какому курсу не знаю)
Помогите, фиг знает что делать.

мое мнение
виписую податк накладну по даті зарах-ня на валютн рахунок /розподільчий рахунок є власністю банку, а не ваш/
курс теж беру по даті зарах на вал рах, тому що обов продаж та ше з розпод рахунку ніде в кодексі не прописаний
хочете перестрахуватися , то випишіть по більшому курсу /порівняйте дні зарах на розпод і вал рах-к - я колись так робила/

[ЕленаС.]

Утро доброе!

Мое мнение 2 налоговых:
- 1-я в день зачисления 50% выручки на наш валютный счет;
- 2-я в день поступления гривен от продажи других 50% валюты( а по какому курсу не знаю)
Помогите, фиг знает что делать.

мое мнение
виписую податк накладну по даті зарах-ня на валютн рахунок /розподільчий рахунок є власністю банку, а не ваш/
курс теж беру по даті зарах на вал рах, тому що обов продаж та ше з розпод рахунку ніде в кодексі не прописаний
хочете перестрахуватися , то випишіть по більшому курсу /порівняйте дні зарах на розпод і вал рах-к - я колись так робила/

Согласна,но
Зачисления на валютный счет всей суммы не происходит.
Сначала:
- идет продажа 50% с распредсчета и зачисление уже гривны на текущий ( в течение 3-х дней после продажи). Что тут показывать? Курс, дата?
- зачисление на валютный счет 50% валюты( в день направления первых 50% на продажу)
Пример:
- на распред.счет поступили 2000рос.руб. 10.01.13 курс 0,25
- зачислены 50% валюты 1000рос.руб 11.01.13 курс 0,2485
- зачислены гривны (248,49 14.01.13) от продажи 50% валюты 1000 которая произошла 11.01.13 по курсу 0,251 и комис.банка 2,51.
Налоговые:
- 11.01.13, сумма 248,50 (1000*0,2485)
- 14.01.13, сумма 251,00(1000*0,251) или 248,49 (1000*0,251-2,51)
Как Вы думаете?

[ЕленаС.]

Откликнитесь, посмотрите пример!!!!!

[Dfcbkbcf]

Откликнитесь, посмотрите пример!!!!!

"лично мое мнение логическое" вторую НН выписывать без учета комиссии Банка)))
а комиссию банка включить в расходы по услугам Банка)))

[ЕленаС.]

Откликнитесь, посмотрите пример!!!!!

"лично мое мнение логическое" вторую НН выписывать без учета комиссии Банка)))
а комиссию банка включить в расходы по услугам Банка)))

Мое тоже без учета комиссии банка, а дата?
Я бы поставили дату зачисления гривен. Т.к. только после их зачисления я могу ми распоряжаться.
И выходит на одно поступление валюты 2 налоговых с разными датами и суммами.
Я права?!

[svitlass]

Откликнитесь, посмотрите пример!!!!!

а баба-яга против
я вважаю, що так буде неправильно і ПН потрібно виписувати одну одним числом
тим більше, що податківці не заморачиваются з власністю розпод рах-ку, є багато консультацій, де вони трактують, що розпод рах це рах п/п
ваш варіант не найстрашніший, тому що нерезидент не буде відшкодовувати ПДВ, а зобовязання нарах в одному періоді, тому для вас найбільше адмінштраф, до якого ми так привикли, що без нього нікуда

[ЕленаС.]

Откликнитесь, посмотрите пример!!!!!

а баба-яга против
я вважаю, що так буде неправильно і ПН потрібно виписувати одну одним числом

Каким? Какой курс? Почему?
К нам ведь поступает 2 разные суммы и в разные дни.
Мы не распоряжаемся распред.счетом, его нет в клиент-банке, по нему нет выписок, о нем банк не сообщает в налоговую.
Если не права помогите поставить правильно мозги.