Корректировка НН

[mila13]

Добрый день! Может если кто знает - подскажите, пожалуйста: Вчера впервые регистрировала НН. У нас накладные розница 11 (конечному потребителю). После отправки заметила, что дата НН стоит не 05.01.2015, а 13.01.2015. Я, не дожидаясь квитанции о принятии/не принятии отправленной НН, быстренько отправляю НН с правильной датой 05.01.2015. В итоге пришло две квитанции о принятии, то-есть обе накладные зарегистрированы. Как быть? Что делать?

[ИнспекторПДВ]

Добрый день! Может если кто знает - подскажите, пожалуйста: Вчера впервые регистрировала НН. У нас накладные розница 11 (конечному потребителю). После отправки заметила, что дата НН стоит не 05.01.2015, а 13.01.2015. Я, не дожидаясь квитанции о принятии/не принятии отправленной НН, быстренько отправляю НН с правильной датой 05.01.2015. В итоге пришло две квитанции о принятии, то-есть обе накладные зарегистрированы. Как быть? Что делать?

Начиная с 1 января (были внесены изменения в НКУ законом № 71) все ошибки допущеные в налоговых накладных исправляем додатком 2 к НН "Розрахунок коригування кількисних та вартісних показників". А именно внесены изменения в ст.192 :
"Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг"

[ArinaArina]

Добрый день! Может если кто знает - подскажите, пожалуйста: Вчера впервые регистрировала НН. У нас накладные розница 11 (конечному потребителю). После отправки заметила, что дата НН стоит не 05.01.2015, а 13.01.2015. Я, не дожидаясь квитанции о принятии/не принятии отправленной НН, быстренько отправляю НН с правильной датой 05.01.2015. В итоге пришло две квитанции о принятии, то-есть обе накладные зарегистрированы. Как быть? Что делать?

Начиная с 1 января (были внесены изменения в НКУ законом № 71) все ошибки допущеные в налоговых накладных исправляем додатком 2 к НН "Розрахунок коригування кількисних та вартісних показників". А именно внесены изменения в ст.192 :
"Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг"

с корректировкой по рознице все понятно, там подписи покупателя нет, а если ошибка в НН, которая должна быть выдана покупателю, делаю к ней РК, покупатель должен его подписать?

[ИнспекторПДВ]

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, очень-очень срочно.
С покупателем был заранее согласован товар и цены на импортный товар. Мы завозим и продаем. Коды были заранее известны. По ГТД товар зашел 25.12.14. Менеджеры заранее взяли все расходные документы на покупателя тоже 25.12.14. Оплаты от покупателя нет. Зарегистрировали налоговую 25.12.14. Сегодня принесли эту ГТД, а там другие коды. Как быть: могу я выписать корректировку 31.12.14., чтобы успеть ее зарегистрировать сегодня-завтра, а в ней вписать этот товар со старыми кодами и с минусом, и здесь же этот же товар, но с новыми кодами и с плюсом. Тогда расходную накладную могу не менять дату - оставить 25.12., или нужно делать расходную 31.12., ведь первое событие поменялось, или нет? Тогда на каком основании была первая налоговая сделана, за 25.12. Возникает вопрос, а не придется ли еще и возврат делать товара, отписанного 25.12. с неправильными кодами и выписать его 31.12. с новыми кодами.
Возможно эта тема уже рассматривалась, но, честное слово, некогда искать. Подскажите, пожалуйста.
Спасибо.

Однозначно это следует сделать через дод.2 "Розрахунок коригування кількисних та вартісних показників" - завтра последний день регистрации такого коригування:
вы предлагаете:
"вписать этот товар со старыми кодами и с минусом, и здесь же этот же товар, но с новыми кодами и с плюсом."
но можно и так:
"вписать этот товар со старыми кодами и с минусом"
+ выписать новую накладную 31 декабря на поставку (оплаты ж нет 25 числа?) - но это если Ваши расходные документы (имели ввиду простую накладную?) тоже 31 декабря!

[ИнспекторПДВ]

с корректировкой по рознице все понятно, там подписи покупателя нет, а если ошибка в НН, которая должна быть выдана покупателю, делаю к ней РК, покупатель должен его подписать?

Вообще-то Вы затронули такую больную тему, с к которой еще не разобрался до конца:
есть такая постанова КМУ № 569 от 16.10.2014 года (она чинна/действующая):
выдержка из нее:
"16. Розрахунок коригування, складений постачальником товарів (послуг) до податкової накладної, яка видана їх отримувачу — платнику податку, підлягає реєстрації в Реєстрі:
постачальником (продавцем) товарів (послуг), якщо передбачається збільшення суми компенсації їх вартості на користь такого постачальника або якщо коригування кількісних та вартісних показників у підсумку не змінює суму компенсації;
отримувачем (покупцем) товарів (послуг), якщо передбачається зменшення суми компенсації вартості товарів (послуг) їх постачальнику, для чого постачальник надсилає складений розрахунок коригування отримувачу. При цьому постачальник товарів (послуг) має право зменшити суму податкових зобов’язань за таким розрахунком коригування після його реєстрації в Реєстрі отримувачем.
Розрахунок коригування, складений платником податку до податкових накладних, які не видаються отримувачу, а також складених під час отримання послуг від нерезидента, місцем постачання яких визначено митну територію України, підлягають реєстрації у Реєстрі таким платником податку."

Постанова написана на исполнения норм Закона № 1621... который в принципе не то, что отменен... а скорее "подчищен" Законом № 71... тут явная коллизия законодательства, но все же...
нормы - есть нормы... и они действующие...

[ИнспекторПДВ]

покупатель должен его подписать?

Да ... и забудьте про подписи ))) бумажных налоговых накладных уже не существует ))))

[Н.С.]

Подскажите, пожалуйста, как мне поступить в такой ситуации: в ноябре было выписано 2 налоговые, хотя надо было 1, в декабре хотелось бы откорректировать налоговые обязательства. Как это сделать? Заранее благодарна за помощь.

[мюсля]

с корректировкой по рознице все понятно, там подписи покупателя нет, а если ошибка в НН, которая должна быть выдана покупателю, делаю к ней РК, покупатель должен его подписать?

Вообще-то Вы затронули такую больную тему, с к которой еще не разобрался до конца:
есть такая постанова КМУ № 569 от 16.10.2014 года (она чинна/действующая):
выдержка из нее:
"16. Розрахунок коригування, складений постачальником товарів (послуг) до податкової накладної, яка видана їх отримувачу — платнику податку, підлягає реєстрації в Реєстрі:
постачальником (продавцем) товарів (послуг), якщо передбачається збільшення суми компенсації їх вартості на користь такого постачальника або якщо коригування кількісних та вартісних показників у підсумку не змінює суму компенсації;
отримувачем (покупцем) товарів (послуг), якщо передбачається зменшення суми компенсації вартості товарів (послуг) їх постачальнику, для чого постачальник надсилає складений розрахунок коригування отримувачу. При цьому постачальник товарів (послуг) має право зменшити суму податкових зобов’язань за таким розрахунком коригування після його реєстрації в Реєстрі отримувачем.
Розрахунок коригування, складений платником податку до податкових накладних, які не видаються отримувачу, а також складених під час отримання послуг від нерезидента, місцем постачання яких визначено митну територію України, підлягають реєстрації у Реєстрі таким платником податку."

Постанова написана на исполнения норм Закона № 1621... который в принципе не то, что отменен... а скорее "подчищен" Законом № 71... тут явная коллизия законодательства, но все же...
нормы - есть нормы... и они действующие...

я сегодня пыталась зарегить РК к НН тип 11 Неплатнык. М.Е.Дос послал.... в сад... к контрагенту.... Позвонила медковцам, те сказали что из-за коллизий в законодательстве и т.п.#wall# возможность зарегить РК на на неплатныка продавцом с уменьшением НО без согласования с покупателем в ПО будет реализована только с 01.02.15, мол им инструкцию "сверху" с такими объяснениями (отмазками) спустили. И что теперь??? Реестра в январе уже не будет, у меня НН зарегиная, корректировка к ней нет, в декларации свои НО уменьшу, тогда ждать звонков с ГНИ чего разбежности? НО дарить не хочется за январь, у нас магазин возвраты постоянно

[Вика23]

мюсля, а как Вы поступали в прошлом году? Тоже составляли корректировки?

[мюсля]

мюсля, а как Вы поступали в прошлом году? Тоже составляли корректировки?

да, если человек приносит через пару дней товар обратно, то делали возвратную накладную+РК к итоговой НН. неправильно?