Блокировка регистрации НН/РК (частина 2️⃣)

[Irisk@]

а вы в каком году в суд подавали? Если в 2017, несите в налоговую скаргу (на Львовску 8), в пульс, обутсмену, а лучше все сразу. Согласно переходным положениям, вас д.были разблокировать 02.01.18

[Oska1302]

так деларацию вы сдали с ошибкой. Конечно не вижу ничего особо штрафного от того, что вы завысили свои обязательства. Но рекомендую задуматься, над тем, что вы будете делать если вдруг разблокируют обе НН. Составить РК и включить его в месяце регистрации? вы таким образом занизите свои обязательства? а это уже ошибка, а это уже штраф. Ведь НН и РК составленные ошибочно не могут быть отбражены в декларации по НДС.

Буду робити РК і включати в місяць реєстрації!На рахунок штрафів консультувалася в податковій,сказали що штрафу не повинно бути оскільки не з власної причини не було зроблено рк!Я на це сподіваюся...

Очень хотелось бы чтобы слова инспекторов сходились с действительностью. Но к сожалению, на данный момент, инспектора не особо разбираются в действительности, а ищут где-бы оштрафовать. Тем более, что проводить проверку будет не тот человек, который вас консультировал. Было бы не плохо, чтобы они это документально вам подтвердили. Например: индивидуальная налоговая консультация.

с гор.линией ДФС как то общалась: был у меня заблочен РК "-" и надо было РК "+" то й же датой...так спрашиваю будете ли штраф по просроченому РК "+" ? ответили цитатой о разремере штрафа за несвоевременую регистрацию! Спрашиваю мол этож не моя вина, это же ваша структура заблокировала?!!! ответ: на жаль норму зі штрафами ніхто не відміняв#wall#

[Ірина2307]

а вы в каком году в суд подавали? Если в 2017, несите в налоговую скаргу (на Львовску 8), в пульс, обутсмену, а лучше все сразу. Согласно переходным положениям, вас д.были разблокировать 02.01.18

ми подавали в суд 27.12.17р, під автоматичне розблокування ми не попали.Зараз за рішенням суду ми виграли справу,але рішення вступить в силу після 30 днів,якщо дфс не подасть апеляцію!Тому і питаю чи були такі випадки,бо якщо апеляція це знову 2 місяці судової тяганини!?

[umnik]

Сегодня звонила на пульс налоговой спрашивала о налоговых накладных за ноябрь, но отправленных после 01.12.2017 года, которых заблокировали в декабре.

Ответ такой пользуйтесь Наказом Минфина №117 від 21.02.2018 г, вступил в силу с 22.03.2018 года. Объясните коллеги теперь надо пользоваться этим наказом или этот наказ для мартовских 2018 года накладных?

[Ірина2307]

Буду робити РК і включати в місяць реєстрації!На рахунок штрафів консультувалася в податковій,сказали що штрафу не повинно бути оскільки не з власної причини не було зроблено рк!Я на це сподіваюся...

Очень хотелось бы чтобы слова инспекторов сходились с действительностью. Но к сожалению, на данный момент, инспектора не особо разбираются в действительности, а ищут где-бы оштрафовать. Тем более, что проводить проверку будет не тот человек, который вас консультировал. Было бы не плохо, чтобы они это документально вам подтвердили. Например: индивидуальная налоговая консультация.

с гор.линией ДФС как то общалась: был у меня заблочен РК "-" и надо было РК "+" то й же датой...так спрашиваю будете ли штраф по просроченому РК "+" ? ответили цитатой о разремере штрафа за несвоевременую регистрацию! Спрашиваю мол этож не моя вина, это же ваша структура заблокировала?!!! ответ: на жаль норму зі штрафами ніхто не відміняв#wall#

З їхнього закону і пояснень я зрозуміла так:якщо пн заблокована 16.11.2017р.,зареєстрована 23.03.18р,то рк потрібно подати протягом 15 днів з моменту реєстрації пн.так?

[Irisk@]

а вы в каком году в суд подавали? Если в 2017, несите в налоговую скаргу (на Львовску 8), в пульс, обутсмену, а лучше все сразу. Согласно переходным положениям, вас д.были разблокировать 02.01.18

ми подавали в суд 27.12.17р, під автоматичне розблокування ми не попали.Зараз за рішенням суду ми виграли справу,але рішення вступить в силу після 30 днів,якщо дфс не подасть апеляцію!Тому і питаю чи були такі випадки,бо якщо апеляція це знову 2 місяці судової тяганини!?

Тем более, зачем "клон" разблокировать? не думаю, что на апелляцию подадут. Они с других сейчас сосать кровь начнут.
А вы в каком городе в суд подавали? меня пугают, что в Киеве это будет длиться год.

[Ірина2307]

Очень хотелось бы чтобы слова инспекторов сходились с действительностью. Но к сожалению, на данный момент, инспектора не особо разбираются в действительности, а ищут где-бы оштрафовать. Тем более, что проводить проверку будет не тот человек, который вас консультировал. Было бы не плохо, чтобы они это документально вам подтвердили. Например: индивидуальная налоговая консультация.

с гор.линией ДФС как то общалась: был у меня заблочен РК "-" и надо было РК "+" то й же датой...так спрашиваю будете ли штраф по просроченому РК "+" ? ответили цитатой о разремере штрафа за несвоевременую регистрацию! Спрашиваю мол этож не моя вина, это же ваша структура заблокировала?!!! ответ: на жаль норму зі штрафами ніхто не відміняв#wall#

З їхнього закону і пояснень я зрозуміла так:якщо пн заблокована 16.11.2017р.,зареєстрована 23.03.18р,то рк потрібно подати протягом 15 днів з моменту реєстрації пн.так?

Моя консультація від дебету
У листопаді 2017 р. помилково складена та заблокована податкова накладна. РК до такої ПН зареєструвати було неможливо. Якщо РК зареєструвати у січні 2018 р. після розблокування ПН, чи будуть застосовані штрафні санкції?

У випадку помилкового складання податкової накладної на операцію з постачання товарів/послуг (складення двох податкових накладних на одну операцію з постачання товарів/послуг) та реєстрації їх в ЄРПН, платник податку, з метою виправлення допущеної помилки, має право скласти розрахунок коригування до помилкової (другої) податкової накладної. Такий розрахунок коригування відповідно до п. 22 Порядку №1307, підлягає реєстрації в ЄРПН покупцем (отримувачем) товарів/послуг, якщо передбачається зменшення суми компенсації вартості товарів/послуг їх постачальнику (продавцю).

При цьому у полі "Дата складання" зазначається поточна дата, тобто дата, на яку було виявлено помилку щодо зайво складеної податкової накладної, а у графі 2 такого розрахунку зазначається - "Виправлення помилки". Так роз’яснюють податківці у "ЗІР" (категорія 101.15).

Тому підприємство може "виявити помилку" у січні 2018 р. після розблокування помилкової ПН (тобто тоді, коли з’явилась фактична можливість зареєструвати РК до такої ПН). Такий РК зобов’язаний зареєструвати покупець протягом 15 календарних днів з дня отримання такого розрахунку коригування до податкової накладної покупцем (п. 201.10 ПКУ). У разі порушення цього строку до покупця застосовуються штрафні санкції відповідно до п. 120-1.1 ПКУ.

[Ірина2307]

а вы в каком году в суд подавали? Если в 2017, несите в налоговую скаргу (на Львовску 8), в пульс, обутсмену, а лучше все сразу. Согласно переходным положениям, вас д.были разблокировать 02.01.18

ми подавали в суд 27.12.17р, під автоматичне розблокування ми не попали.Зараз за рішенням суду ми виграли справу,але рішення вступить в силу після 30 днів,якщо дфс не подасть апеляцію!Тому і питаю чи були такі випадки,бо якщо апеляція це знову 2 місяці судової тяганини!?

Тем более, зачем "клон" разблокировать? не думаю, что на апелляцию подадут. Они с других сейчас сосать кровь начнут.
А вы в каком городе в суд подавали? меня пугают, что в Киеве это будет длиться год.

м.Луцьк 30 березня має бути рішення,якщо не подадуть апеляцію.Клон хочу розблокувати щоб вернути своє пз

[Irisk@]

с гор.линией ДФС как то общалась: был у меня заблочен РК "-" и надо было РК "+" то й же датой...так спрашиваю будете ли штраф по просроченому РК "+" ? ответили цитатой о разремере штрафа за несвоевременую регистрацию! Спрашиваю мол этож не моя вина, это же ваша структура заблокировала?!!! ответ: на жаль норму зі штрафами ніхто не відміняв#wall#

З їхнього закону і пояснень я зрозуміла так:якщо пн заблокована 16.11.2017р.,зареєстрована 23.03.18р,то рк потрібно подати протягом 15 днів з моменту реєстрації пн.так?

Моя консультація від дебету
У листопаді 2017 р. помилково складена та заблокована податкова накладна. РК до такої ПН зареєструвати було неможливо. Якщо РК зареєструвати у січні 2018 р. після розблокування ПН, чи будуть застосовані штрафні санкції?

У випадку помилкового складання податкової накладної на операцію з постачання товарів/послуг (складення двох податкових накладних на одну операцію з постачання товарів/послуг) та реєстрації їх в ЄРПН, платник податку, з метою виправлення допущеної помилки, має право скласти розрахунок коригування до помилкової (другої) податкової накладної. Такий розрахунок коригування відповідно до п. 22 Порядку №1307, підлягає реєстрації в ЄРПН покупцем (отримувачем) товарів/послуг, якщо передбачається зменшення суми компенсації вартості товарів/послуг їх постачальнику (продавцю).

При цьому у полі "Дата складання" зазначається поточна дата, тобто дата, на яку було виявлено помилку щодо зайво складеної податкової накладної, а у графі 2 такого розрахунку зазначається - "Виправлення помилки". Так роз’яснюють податківці у "ЗІР" (категорія 101.15).

Тому підприємство може "виявити помилку" у січні 2018 р. після розблокування помилкової ПН (тобто тоді, коли з’явилась фактична можливість зареєструвати РК до такої ПН). Такий РК зобов’язаний зареєструвати покупець протягом 15 календарних днів з дня отримання такого розрахунку коригування до податкової накладної покупцем (п. 201.10 ПКУ). У разі порушення цього строку до покупця застосовуються штрафні санкції відповідно до п. 120-1.1 ПКУ.

Совершенно верно, но здесь ни слова, о том, что эту нужно/ненужно отображать в декларации по НДС. А ДФС Украины неоднократно уведомляли, что ошибочно выписанные НН, а также РК к ним не должны отображаться в декларации по НДС. Т.к. декларация по НДС составляется согласно регистрам бухгалтерского учета. Вот очень познавательная статья: https://i.factor.ua/ukr/journals/buh911 ... top-digest

[Бухгалтер____1]

З їхнього закону і пояснень я зрозуміла так:якщо пн заблокована 16.11.2017р.,зареєстрована 23.03.18р,то рк потрібно подати протягом 15 днів з моменту реєстрації пн.так?

Моя консультація від дебету
У листопаді 2017 р. помилково складена та заблокована податкова накладна. РК до такої ПН зареєструвати було неможливо. Якщо РК зареєструвати у січні 2018 р. після розблокування ПН, чи будуть застосовані штрафні санкції?

У випадку помилкового складання податкової накладної на операцію з постачання товарів/послуг (складення двох податкових накладних на одну операцію з постачання товарів/послуг) та реєстрації їх в ЄРПН, платник податку, з метою виправлення допущеної помилки, має право скласти розрахунок коригування до помилкової (другої) податкової накладної. Такий розрахунок коригування відповідно до п. 22 Порядку №1307, підлягає реєстрації в ЄРПН покупцем (отримувачем) товарів/послуг, якщо передбачається зменшення суми компенсації вартості товарів/послуг їх постачальнику (продавцю).

При цьому у полі "Дата складання" зазначається поточна дата, тобто дата, на яку було виявлено помилку щодо зайво складеної податкової накладної, а у графі 2 такого розрахунку зазначається - "Виправлення помилки". Так роз’яснюють податківці у "ЗІР" (категорія 101.15).

Тому підприємство може "виявити помилку" у січні 2018 р. після розблокування помилкової ПН (тобто тоді, коли з’явилась фактична можливість зареєструвати РК до такої ПН). Такий РК зобов’язаний зареєструвати покупець протягом 15 календарних днів з дня отримання такого розрахунку коригування до податкової накладної покупцем (п. 201.10 ПКУ). У разі порушення цього строку до покупця застосовуються штрафні санкції відповідно до п. 120-1.1 ПКУ.

Совершенно верно, но здесь ни слова, о том, что эту нужно/ненужно отображать в декларации по НДС. А ДФС Украины неоднократно уведомляли, что ошибочно выписанные НН, а также РК к ним не должны отображаться в декларации по НДС. Т.к. декларация по НДС составляется согласно регистрам бухгалтерского учета. Вот очень познавательная статья: https://i.factor.ua/ukr/journals/buh911 ... top-digest

Я с Вами полностью согласна. У меня была ситуация в начале этой всей эпопеи в 2017 г., когда повально начали блочить НН и никто не мог дать разьяснения как дальше быть... я выписала под другим номером повторно НН, тем самым задвоила обязательства, позвонили с налоговой сказали, что заниження зобовязань и дека не идет с ЕРПН - будет камералка или уточняемся сами. Мы уточнились, уплатили в бюджет и потом я постепенно разблокировала все задвоенные первоочередные нн, и когда приходили подтверждения комиссии о регистрации я делала РК и включала их в деки по месяцу регистрации РК. Так и налоговики говорили и так будет скорее всего правильно, т.к. потом при проверке они могут прикопаться к тому, что заниження зобровязань и доначислить вам эти суммы. Так что утверждать как правильно не буду, но я так вышла из сложившейся ситуации.