Регистрация налоговых накладных в ЕРНН

[Іріша]

Всім спасибі, я вже додумалась до рішення ситуації. Справа в тому, що контрагент оплачує мені за бюджетні кошти і ці операції не включає до податкового кредиту. Думаю дод.8 мені не загрожує.

[blakspot05]

Добрый день.

Подскажите, пожалуйста,
ООО плательщик НДС
ООО оказывает услуги по поиску поставщиков нерезиденту (место оказание услуг Украина)
Сумма вознаграждения 85 тыс.

Необходимо ли выписывать налоговую накладную? Регистрировать ли ее?
Как правильно указать в договоре: 85 тыс. в т.ч. НДС?

[А_нна]

Если ООО (плательщик НДС) оказывает услуги кому-либо (тоже плательщику НДС) на сумму 85 тыс, в т ч НДС 14166,67 грн регистрация НН в Ед реестре должна быть произведена в течении 15 дней, после дня выписки такой НН. В НН накладной - "ед изм" %, "кол-во"- 100 (если платиться вся сумма), если нет: сумма/100 (как удельный вес, только в грн)
Если - не плательщику НДС - регистрация не нужна, оставляете у себя 2 экземпляра и указываете соответствующий тип причины в НН.
В договоре - 85000,00 грн, в т ч НДС 14166,67 грн.

[blakspot05]

В договоре указано 150 рублей за 1 тн.отгруженного товара. Акт приема-передач услуг указываем: Всего за услугу по поиску поставщиков - 300 тыс.рублей.
Получается надо дописать - в т.ч. НДС?

Услуга оказывается нерезиденту - т.е. это экспорт услуг. Он неплательщик НДС на территории Украины. Значит мы не регистрируем налоговую накладную?

[StasN]

В договоре указано 150 рублей за 1 тн.отгруженного товара. Акт приема-передач услуг указываем: Всего за услугу по поиску поставщиков - 300 тыс.рублей.
Получается надо дописать - в т.ч. НДС?

Услуга оказывается нерезиденту - т.е. это экспорт услуг. Он неплательщик НДС на территории Украины. Значит мы не регистрируем налоговую накладную?

Поправьте меня, но экспорт услуг - это операция которая не является объектом обложения НДС. И на нее вообще не нужно выписывать НН. Я могу и ошибаться, редкая операция.

[blakspot05]

Так как это услуга оказывается на территории Украины, хоть и нерезиденту - я поняла что она облагается НДС.

[StasN]

Так как это услуга оказывается на территории Украины, хоть и нерезиденту - я поняла что она облагается НДС.

Есть перечень услуг 186.2 та 186.3 ПКУ при которых место определяется по месту регистрации нерезидента, определитесь пожалуйста - Ваша случайно не входит в такие???

[Ир4ик]

http://news.dtkt.ua/show/18892
http://www.buhgalter911.com/yaf/Default ... 42&#297842

[blakspot05]

Поиск поставщиков - подходит под пункт 186,3 є - надання посередницьких послуг.
Тогда получается Место - Россия. И это экспорт?
Налоговую накладную в данном случае не надо регистрировать?

[StasN]

Поиск поставщиков - подходит под пункт 186,3 є - надання посередницьких послуг.
Тогда получается Место - Россия. И это экспорт?
Налоговую накладную в данном случае не надо регистрировать?

В таком случае эта операция не является объевтом обложения НДС и НН не выписывается. Вы должны рассчитать сумму налогооблагаемых операций и нет и вывести их соотношение к общей сумме поставок, после чего нужно корректировать налоговый кредит, как участвующий в налооблагаемых операциях так и нет.

Я же говорю не стандартная операция. Тут с кондачка не разобраться.