ЄРПН (невірно зареєстрована податкова)

[Котя]

Скажите,пожалуйста, коллеги: поставщик зарегил НН за август с импортным товаром, есть квит. №1, но в бумажном варианте НН его № телефона семизначный (без кода). Они обяснили это тем, что регили в последний день и что-то недосмотрели. Подавать ли мне на них дод. 8 в сентябре или нет? Спасибо!

[Ир4ик]

Скажите,пожалуйста, коллеги: поставщик зарегил НН за август с импортным товаром, есть квит. №1, но в бумажном варианте НН его № телефона семизначный (без кода). Они обяснили это тем, что регили в последний день и что-то недосмотрели. Подавать ли мне на них дод. 8 в сентябре или нет? Спасибо!

№ телефона не является обязательным реквизитом.

[Kupava]

Зарегистрировала НН, но не указала коды УКТЗЕД. Как быть?
Сделать коригування и поставить основання - помилково виписана, а далее выписать уже правильную и зарегистрировать?????
Думаю покупатель будет в шоке от полученной документации на руки.....#wall#

[Ир4ик]

...
1. Выписываете новую правильную НН под другим номером, регистрируете, отдаете покупателю, старая НН просто остается в ЕРНН, нигде не отражается. Минусы этого варианта - несоответствие зарегиных в ЕРНН накладных и Вашего реестра, сбой нумерации в Вашем реестре. Никакой беды в этом нет.
...

[Kupava]

...
1. Выписываете новую правильную НН под другим номером, регистрируете, отдаете покупателю, старая НН просто остается в ЕРНН, нигде не отражается. Минусы этого варианта - несоответствие зарегиных в ЕРНН накладных и Вашего реестра, сбой нумерации в Вашем реестре. Никакой беды в этом нет.
...

Спасибо!
А ЗАПИТ налоговая не навояют куда делась зарегистрированная НН - сумма большая. Нам присылали ЗАПИТ когда продали не плательщику... готовили все документы, банк и т.д., а тут если что просто писать об ошибке....
Поспокойней, наверное, сделать РК и новую НН - и весь пакет вручить #curtsey#

[Ир4ик]

Спасибо!
А ЗАПИТ налоговая не навояют куда делась зарегистрированная НН - сумма большая. Нам присылали ЗАПИТ когда продали не плательщику... готовили все документы, банк и т.д., а тут просто писать об ошибке....
Поспокойней, наверное, сделать РК и новую НН - и весь пакет вручить #curtsey#

Оснований для корректировки у Вас нет, понятия "помилково виписана" - нет. Следуйте УНК

Питання 4. Чи може бути виключена з Єдиного реєстру помилково сформована податкова накладна?

Відповідь. Якщо показники документа, вказані платником при його реєстрації в Єдиному реєстрі, не відповідають тим, що містяться у податковій накладній, такий документ не може бути виключений з Єдиного реєстру і не може бути підставою для формування податкового кредиту покупцем. При цьому платник має право зареєструвати в Єдиному реєстрі правильно оформлену податкову накладну, яка підлягає включенню до реєстрів виданих та отриманих податкових накладних та відображенню у деклараціях контрагентів.

http://buhgalter911.com/Res/Zakoni/Prik ... 59947.aspx

[Лапа]

Спасибо!
А ЗАПИТ налоговая не навояют куда делась зарегистрированная НН - сумма большая. Нам присылали ЗАПИТ когда продали не плательщику... готовили все документы, банк и т.д., а тут просто писать об ошибке....
Поспокойней, наверное, сделать РК и новую НН - и весь пакет вручить #curtsey#

Оснований для корректировки у Вас нет, понятия "помилково виписана" - нет. Следуйте УНК

Питання 4. Чи може бути виключена з Єдиного реєстру помилково сформована податкова накладна?

Відповідь. Якщо показники документа, вказані платником при його реєстрації в Єдиному реєстрі, не відповідають тим, що містяться у податковій накладній, такий документ не може бути виключений з Єдиного реєстру і не може бути підставою для формування податкового кредиту покупцем. При цьому платник має право зареєструвати в Єдиному реєстрі правильно оформлену податкову накладну, яка підлягає включенню до реєстрів виданих та отриманих податкових накладних та відображенню у деклараціях контрагентів.

http://buhgalter911.com/Res/Zakoni/Prik ... 59947.aspx

А почему не катит смена номенклатуры???
Был товар без кода - стал с кодом.
А если коды меняются?? Мы же пишем изменения номенклатуры....

[Ир4ик]

А почему не катит смена номенклатуры???
Был товар без кода - стал с кодом.
А если коды меняются?? Мы же пишем изменения номенклатуры....

Был ответ на этот вопрос:

Зарегистрировала НН, но не указала коды УКТЗЕД. Как быть?
Сделать коригування и поставить основання - помилково виписана, а далее выписать уже правильную и зарегистрировать?????
Думаю покупатель будет в шоке от полученной документации на руки.....#wall#

[оляля]

Спасибо!
А ЗАПИТ налоговая не навояют куда делась зарегистрированная НН - сумма большая. Нам присылали ЗАПИТ когда продали не плательщику... готовили все документы, банк и т.д., а тут просто писать об ошибке....
Поспокойней, наверное, сделать РК и новую НН - и весь пакет вручить #curtsey#

Оснований для корректировки у Вас нет, понятия "помилково виписана" - нет. Следуйте УНК

Питання 4. Чи може бути виключена з Єдиного реєстру помилково сформована податкова накладна?

Відповідь. Якщо показники документа, вказані платником при його реєстрації в Єдиному реєстрі, не відповідають тим, що містяться у податковій накладній, такий документ не може бути виключений з Єдиного реєстру і не може бути підставою для формування податкового кредиту покупцем. При цьому платник має право зареєструвати в Єдиному реєстрі правильно оформлену податкову накладну, яка підлягає включенню до реєстрів виданих та отриманих податкових накладних та відображенню у деклараціях контрагентів.

http://buhgalter911.com/Res/Zakoni/Prik ... 59947.aspx

А почему не катит смена номенклатуры???
Был товар без кода - стал с кодом.
А если коды меняются?? Мы же пишем изменения номенклатуры....

справа в тому, що в ПКУ немає причини уточнення номенклатури.і те, що багато хто так пише, ще не означає, що воно правильно.





Стаття 192. Особливості визначення бази оподаткування в окремих випадках (порядок коригування податкових зобов'язань та податкового кредиту)

192.1. Якщо після постачання товарів/послуг здійснюється будь-яка зміна суми компенсації їх вартості, включаючи наступний за постачанням перегляд цін, перерахунок у випадках повернення товарів/послуг особі, яка їх надала, або при поверненні постачальником суми попередньої оплати товарів/послуг, суми податкових зобов'язань та податкового кредиту постачальника та отримувача підлягають відповідному коригуванню.

(Пункт 192.1 статті 192 із змінами, внесеними згідно із Законом N 3609-VI від 07.07.2011)
192.1.1. Якщо внаслідок такого перерахунку відбувається зменшення суми компенсації на користь платника податку - постачальника, то:

а) постачальник відповідно зменшує суму податкових зобов'язань за результатами податкового періоду, протягом якого був проведений такий перерахунок, та надсилає отримувачу розрахунок коригування податку;

б) отримувач відповідно зменшує суму податкового кредиту за результатами такого податкового періоду в разі, якщо він зареєстрований як платник податку на дату проведення коригування, а також збільшив податковий кредит у зв'язку з отриманням таких товарів/послуг.

192.1.2. Якщо внаслідок такого перерахунку відбувається збільшення суми компенсації на користь платника податку - постачальника, то:

а) постачальник відповідно збільшує суму податкових зобов'язань за результатами податкового періоду, протягом якого був проведений такий перерахунок, та надсилає отримувачу розрахунок коригування податку;

б) отримувач відповідно збільшує суму податкового кредиту за результатами такого податкового періоду в разі, якщо він зареєстрований як платник податку на дату проведення перерахунку.

192.2. Норма пункту 192.1 цієї статті не поширюється на випадки, коли постачальник товарів/послуг не є платником податку на кінець звітного (податкового) періоду, в якому був проведений такий перерахунок.

Зменшення суми податкових зобов'язань платника податку - постачальника в разі зміни суми компенсації вартості товарів/послуг, наданих особам, що не були платниками цього податку на дату такого постачання, дозволяється лише при поверненні раніше поставлених товарів у власність постачальника з наданням отримувачу повної грошової компенсації їх вартості, у тому числі при перегляді цін, пов'язаних з гарантійною заміною товарів або низькоякісних товарів відповідно до закону або договору.

192.3. Результат перерахунку податкових зобов'язань і податкового кредиту постачальника та отримувача відображається у складі податкової декларації за звітний податковий період у порядку, визначеному центральним органом виконавчої влади, що забезпечує формування державної фінансової політики.

[Бюгюльмэ]

А чем не подходит "змина килькости"? Количество одного товара по РК уменьшается, количество другого увеличивается.