Регистрация налоговых накладных в ЕРНН

[Тюша]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, что можно сделать в следующей ситуации: мы ТОВ плательщик НДС на общей системе, приобрели товар в мае у продавца и в тот же день продали покупателю (ТОВ с НДС общая система), но продавец (НДС общая система) не зарегистрировал НН, а наш бухгалтер не проверил этот факт, т.к. получил на руки бумажные экземпляры документов. На данный момент пришел акт из налоговой о "розбіжності", сумма НДС не маленькая. Додаток 8 подавать уже поздно. Как доказать и кому, что всё было в рамках закона? Спасибо!

Доказать, увы, вы ничего не сможете. Все сроки прошли. Печалька.

[Sancho Panza]

Уважаемые коллеги, кто уже имеет достаточную информацию о НН на кинцевого споживача с 01.01.2015, поделитесь пожалуйста.
Аптека. До конца 2014 года выписываю итоговые налоговые накладные по Z отчету РРО за месяц последним числом месяца на кинцевого споживача, не правильно, но проходило.
С января 2015, во избежание штрафов, необходимо выписывать итоговую налоговую накладную на кинцевого споживача по Зет отчету за день (? или вообще по каждой операции?) и регистрировать ее. В связи с этим авансирования НДС на спец счет избежать практически невозможно.
По поводу реквизитов таких налоговых накладных. Понятно, что в поле названия споживача "Неплатник", в поле ИНН 100000000 (единица а не четверка), поле адрес и телефон не заполняется ? В строке Договор - какое название и какой номер? В табличной части что писать в наименовании товара (товары в ассортименте ?), в основном ведь импортные медикаменты, у меня нет номенклатурной продажи за день медикаментов, чтобы поставить их в эти налоговые накладные с кодами УКТД ВЭД и без оных, если отечественные медикаменты у меня вообще нет инфы об ассортименте таких продаж. #wall# Как с этим? Тупик!

Так по ПН у роздробі більше питань ніж відповідей.
Але я ситуацію бачу ще гіршою, якщо аналізувати ситуацію комплексно, то наступ на роздріб іде по 2-х напрямках:
1. У відповідності до вимог законодавства України у сфері застосування РРО з 01.01.2015 усі суб’єкти господарювання, які використовують РРО, повинні передавати електронні копії розрахункових документів і фіскальних звітних чеків РРО дротовими та бездротовими каналами зв’язку до органів ДПС (тобто не тільки Z-звіт, але й кожний фіскальний чек виданий через РРО надсилається в ДПА). Фактично посилюється контроль за режимом попереднього програмування найменування, цін товарів і обліку їхньої кількості: можливі претензії та санкції органів ДПА фактично в онлайн режимі.
2. У відповідності з затвердженим урядом 16.10.2014 Новим порядком електронного адміністрування ПДВ та змінами до Податкового кодексу України, з 01.01.2015:
а) податкові накладні та розрахунки коригувань оформлюються виключно в електронній формі;
б) в ЄРПН слід реєструвати всі податкові накладні та розрахунки коригувань до них;
в) відкриваються спец рахунки по ПДВ.
г) на рахунок у системі електронного адміністрування податку на додану вартість платника зараховуються кошти з власного поточного рахунку платника в сумі податку, отриманого від покупців при проведенні операцій з продажу товарів/послуг за готівкові кошти або при проведенні бартерних (товарообмінних) операцій (пункт 200.4 підпункт «в» ПКУ в редакції з 01.01.2015)

В зв’язку з цими змінами для роздробу настають важкі часи, стає проблемним, а скоріше за все неможливим, в майбутньому, зареєструвати в ЄРПН податкову накладну за підсумками щоденних операцій в роздрібній торгівлі, не вказавши конкретний товар, його код УКТЗЕД, ціну та вартість. Тобто виключається можливість загального формулювання яке використовувалось до 01.01.2015 - «Товари в асортименті». Особливо це стосується імпортованих товарів з кодами УКТЗЕД. У ДПА з’являється можливість, майже в режимі реального часу, автоматичного камерального контролю та співставлення:
- найменування, цін товарів, їхньої кількості, сум ПДВ за даними фіскальних чеків та щоденних Z звітів
з
- даними податкових накладних виписаних за підсумками щоденних операцій в роздрібній торгівлі та зареєстрованих в ЄРПН.

По роздрібній торгівлі можливий такий найбільш песимістичний варіант розвитку подій:
- потрібно буде реєструвати податкові накладні за підсумками щоденних операцій в єдиному електронному реєстрі;
- реєструвати їх з конкретно вказаною номенклатурою (а не "товари в асортименті");
- буквально виконувати пункт "в" статті 200.4;
- ДПА буде проводити звірки інформації отриманої по електронних каналах (майже в он-лайн режимі) «чеки - Z звіти – податкові накладні зареєстровані в ЄРПН - декларація по ПДВ».
Роздріб з РРО попадає під посилений моніторинг, до цього все йде. Єдине питання - час. Коли податківці все це впровадять.
Вихід з ситуації для роздробу - повна автоматизація обліку. Влансики вже повинні чухати потилиці - збирати грошики на автоматизацію.

[Buhg88]

Прошу подсказать физически как происходит регистрация налоговой в ЕРНН через арт-звит . Вообще какова схема?
1.Отправляю на регистрацию в ЕРНН (где так и не нашла) ?
2.Получаю подтверждение что рег.прошла ?
3.Потом отсылаю контрагенту ?

или через обмен налоговыми она попадает и в ЕРНН и контрагенту ? поясните пожалуйста

[Делина]

#help# Подскажите, пожалуйста, обязательной регистрации подлежат все налоговые накладные с 01.12.2014 или с 01.01.2015?

[ArinaArina]

#help# Подскажите, пожалуйста, обязательной регистрации подлежат все налоговые накладные с 01.12.2014 или с 01.01.2015?

с 01.01.2015

[Делина]

А еще, такой вопрос. Если у нас продажа импортного товара конечному потребителю, нужно ли мне регистрировать НН декабрьские?

[ArinaArina]

А еще, такой вопрос. Если у нас продажа импортного товара конечному потребителю, нужно ли мне регистрировать НН декабрьские?

декабрьские нет, выписанные после 01.01.2015 нужно

[tomassa]

А еще, такой вопрос. Если у нас продажа импортного товара конечному потребителю, нужно ли мне регистрировать НН декабрьские?

НЕТ

[VBS]

Подскажите пожалуйста, что можно сделать в такой "глупой ситуации": Зарегистрировала налоговую в ЕРНН по старой форме. Квитанция пришла - налоговая зарегистрировалась, уточняла в налоговой даже, ведь по сути должен был прийти отказ. Прошло уже 15 дней. Можно что-то сделать не использую Дод.8? Спасибо большое заранее.

[ArinaArina]

Подскажите пожалуйста, что можно сделать в такой "глупой ситуации": Зарегистрировала налоговую в ЕРНН по старой форме. Квитанция пришла - налоговая зарегистрировалась, уточняла в налоговой даже, ведь по сути должен был прийти отказ. Прошло уже 15 дней. Можно что-то сделать не использую Дод.8? Спасибо большое заранее.

если покупатель делает запрос и видит, что НН зарегистрирована - то какие проблемы? На основании чего дод.8?