Корректировка НН (часть 2)

[[email protected]]

[cometa]

[Svetlana-R]

Добрый день, коллеги! Подскажите, пожалуйста, если покупатель-неплательщик НДС возвращает ранее поставленный оплаченный товар (датой поставки выписана нн) и в этот же день ему отгружаем на сумму возврата другой товар по одному и тому же договору. Составляем рк и новую нн, рк на смену номенклатуры или ничего не составляем? Может у кого-то была такая ситуация?

[Оптимист1]

Добрый день, коллеги! Подскажите, пожалуйста, если покупатель-неплательщик НДС возвращает ранее поставленный оплаченный товар (датой поставки выписана нн) и в этот же день ему отгружаем на сумму возврата другой товар по одному и тому же договору. Составляем рк и новую нн, рк на смену номенклатуры или ничего не составляем? Может у кого-то была такая ситуация?

Составьте нулевой РК датой второй поставки

[Svetlana-R]

Добрый день, коллеги! Подскажите, пожалуйста, если покупатель-неплательщик НДС возвращает ранее поставленный оплаченный товар (датой поставки выписана нн) и в этот же день ему отгружаем на сумму возврата другой товар по одному и тому же договору. Составляем рк и новую нн, рк на смену номенклатуры или ничего не составляем? Может у кого-то была такая ситуация?

Составьте нулевой РК датой второй поставки

Спасибо! Только что дозвонилась в ДФС - они считают, что, если первое событие была отгрузка товара, то в день возврата составляется рк на "-" и новая нн на новую поставку.

[Уляна7]

Подскажите советом,как сейчас на практите составить нулевой РК к НН.У меня ситуация-проплатили в декабре частично аванс поставщику.Тот зарег-л НН на суму аванса,ошибшись в цене (указал цену с НДС в табличной части столб.7),тем самым уменьшив кол-во предполагаемой покупки.Например метал 5т.*120=600грн. а должно было 6т.*100=600 грн.Ситуация усложняется тем,что бух-р поставщика еще не работала с РК,поэтому ее проблема-автоматически стала моей...и если откровенно,я тоже уже неуверена после всех тех "рекомендаций ДФС" как правильно,чтобы еще зарг-ть этот РК.Раньше указала бы "зміна ціни" с "-"полностю строчку ошибочную,а в следующей с "+" уже правильно...а сейчас...Как это сделать одной строчкой?

[Svetlana-R]

Подскажите советом,как сейчас на практите составить нулевой РК к НН.У меня ситуация-проплатили в декабре частично аванс поставщику.Тот зарег-л НН на суму аванса,ошибшись в цене (указал цену с НДС в табличной части столб.7),тем самым уменьшив кол-во предполагаемой покупки.Например метал 5т.*120=600грн. а должно было 6т.*100=600 грн.Ситуация усложняется тем,что бух-р поставщика еще не работала с РК,поэтому ее проблема-автоматически стала моей...и если откровенно,я тоже уже неуверена после всех тех "рекомендаций ДФС" как правильно,чтобы еще зарг-ть этот РК.Раньше указала бы "зміна ціни" с "-"полностю строчку ошибочную,а в следующей с "+" уже правильно...а сейчас...Как это сделать одной строчкой?

Хотела дать Вам ссылку на консультацию в ЗІРе как это сделать одной строкой, а консультация переведена в статус недействующих (до 12.12.2017) в связи с редакцией ответа. Теперь не знаю... У самой часто такие ситуации бывают, а нового разъяснения не нашла.

[Юлия11]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить РК к НН. РК будет нулевая. В НН на предоплату была указана строка № 1 (других строк не было): аренда за январь 2018. количество 1 услуга, цена 3000,00 (с НДС) на сумму 3000,00.
А теперь повысилась цена в два раза (6000,00) за январь 2018.
В РК нужно написать : аренда за январь, количество 0,5 услуга, цена 6000,00 (с НДС) на сумму 3000,00.
Как это сделать?
Строку № 1 написать с минусом точно так же, как и в НН было все, а затем добавить строку № 2 и написать аренда за январь, количество 0,5 услуга, цена 6000,00 (с НДС) на сумму 3000,00?
В каких колонках: и стоимостных, и количественных?

Так.
У Вас змінилася ціна, тож у вартісних, і причина коригування "зміна ціни".

А как быть с тем, что было 1 послуга, а стало 0,5 послуги (из-за повышения цены), все равно корректировать только у вартiсних? Т.е. в колонке Коригування вартостi будет:
Строка №1 (с минусом) графа 9 (изменение цены) -2500 грн. , графа 10 (количество) -1 послуга.
Строка №2 (с плюсом) графа 9 (изменение цены) 5000 грн. , графа 10 (количество) 0,5 послуга.
Так правильно?

Или второй вариант: показать вообще одной строкой в РК:

Строка № 1 (как и в НН) Причина "Изменение количества и стоимости". гр. 7 -1 послуга, гр 8 старая цена 2500,00, гр. 9 5000,00 (новая цена), гр. 10 0,5 послуги (новое количество).
Или как? Запуталась

[vika23]

Скрытый текст

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить РК к НН. РК будет нулевая. В НН на предоплату была указана строка № 1 (других строк не было): аренда за январь 2018. количество 1 услуга, цена 3000,00 (с НДС) на сумму 3000,00.
А теперь повысилась цена в два раза (6000,00) за январь 2018.
В РК нужно написать : аренда за январь, количество 0,5 услуга, цена 6000,00 (с НДС) на сумму 3000,00.
Как это сделать?
Строку № 1 написать с минусом точно так же, как и в НН было все, а затем добавить строку № 2 и написать аренда за январь, количество 0,5 услуга, цена 6000,00 (с НДС) на сумму 3000,00?
В каких колонках: и стоимостных, и количественных?

Так.
У Вас змінилася ціна, тож у вартісних, і причина коригування "зміна ціни".

А как быть с тем, что было 1 послуга, а стало 0,5 послуги (из-за повышения цены), все равно корректировать только у вартiсних? Т.е. в колонке Коригування вартостi будет:
Строка №1 (с минусом) графа 9 (изменение цены) -2500 грн. , графа 10 (количество) -1 послуга.
Строка №2 (с плюсом) графа 9 (изменение цены) 5000 грн. , графа 10 (количество) 0,5 послуга.
Так правильно?

Или второй вариант: показать вообще одной строкой в РК:

Строка № 1 (как и в НН) Причина "Изменение количества и стоимости". гр. 7 -1 послуга, гр 8 старая цена 2500,00, гр. 9 5000,00 (новая цена), гр. 10 0,5 послуги (новое количество).
Или как? Запуталась

У разі, якщо відбувається лише зміна кількісних та/або вартісних показників податкової накладної, без зміни безпосередньо номенклатури товарів/послуг, таке коригування здійснюється записом в одному рядку у розрахунку коригування до податкової накладної, у графі 1 якого відображається № за порядком рядка податкової накладної, що коригується.
http://sfs.gov.ua/anonsi/17282.html

[Юлия11]

Скрытый текст

Так.
У Вас змінилася ціна, тож у вартісних, і причина коригування "зміна ціни".

А как быть с тем, что было 1 послуга, а стало 0,5 послуги (из-за повышения цены), все равно корректировать только у вартiсних? Т.е. в колонке Коригування вартостi будет:
Строка №1 (с минусом) графа 9 (изменение цены) -2500 грн. , графа 10 (количество) -1 послуга.
Строка №2 (с плюсом) графа 9 (изменение цены) 5000 грн. , графа 10 (количество) 0,5 послуга.
Так правильно?

Или второй вариант: показать вообще одной строкой в РК:

Строка № 1 (как и в НН) Причина "Изменение количества и стоимости". гр. 7 -1 послуга, гр 8 старая цена 2500,00, гр. 9 5000,00 (новая цена), гр. 10 0,5 послуги (новое количество).
Или как? Запуталась

У разі, якщо відбувається лише зміна кількісних та/або вартісних показників податкової накладної, без зміни безпосередньо номенклатури товарів/послуг, таке коригування здійснюється записом в одному рядку у розрахунку коригування до податкової накладної, у графі 1 якого відображається № за порядком рядка податкової накладної, що коригується.
http://sfs.gov.ua/anonsi/17282.html

Спасибо. Значит, второй вариант. А заполнение правильное у меня? Можете подсказать, пожалуйста