=Налоговая накладная=

[ToNya_2015]

День добрый.
пожалуйста помогите разобраться в ситуации.
У меня на начало месяца предоплата 100 грн(условно), 1.09 заходят деньги- 20 грн и 3.09-30 грн а потом пошли отгрузки перекрывающие предоплату, создавая задолженность за товар на конец месяца.
Работаем по сводной налоговой.
Вопрос, нужно ли мне выписывать налоговые накладные 1.09 и 3.09 как первое событие по оплате, а потом сводную по отгрузке за вычетом предоплат
или я беру в сводную отгрузки за вычетом предоплаты на начало месяца

201.4. Податкова накладна складається у день виникнення податкових зобов'язань продавця.

Платники податку в разі здійснення постачання товарів/послуг, постачання яких має безперервний або ритмічний характер:

покупцям - платникам податку - можуть складати не пізніше останнього дня місяця, в якому здійснено такі постачання, зведені податкові накладні на кожного платника податку, з яким постачання мають такий характер, з урахуванням усього обсягу постачання товарів/послуг відповідному платнику протягом такого місяця;

покупцям - особам, не зареєстрованим платниками податку, - можуть складати не пізніше останнього дня місяця, в якому здійснено такі постачання, зведену податкову накладну з урахуванням всього обсягу постачання товарів/послуг таким покупцям, з якими постачання мають такий характер, протягом такого місяця.

У разі якщо станом на дату складення зазначених податкових накладних сума коштів, що надійшла на поточний рахунок продавця як оплата (передоплата) за товари/послуги, перевищує вартість поставлених товарів/послуг протягом місяця, таке перевищення вважається попередньою оплатою (авансом), на суму якої складається податкова накладна у загальному порядку не пізніше останнього дня такого місяця.

Таким чином, виписувати ПН на попередню оплату не потрібно, робите зведену за місяць

Спасибо

[СветланаИ]

Подскажите, пожалуйста, поставщик выписал НН на услугу, ед.измерения поставил грн., кол-во - 1, цена - 900,00. Это правильно? Мне кажется, что если ед.измерения грн., то логичнее было бы поствить цена - 1, кол-во 900?

Все правильно он Вам выписал, если его услуга стоит 900 грн., то 5.1 грн., 5.2. 2454, 6. 1, 7. 900,00, а если его услуга стоит 1 грн., то он Вам ее сделал 900 раз?

Спасибо, смутила ед.изм. гривна, (гривна стоит 1 грн, кол-во 900.)

[marina_g]

Доброго дня!
Підкажіть, будь-ласка, така ситуація:
28.08.2015 року була виписана ПН без ПДВ (неплатнику податку).
21.09.2015 року виявилося що таку ПН варто було скласти з урахуванням ПДВ (неплатнику податку).
Як правильно вчинити?

дата РК особой роли не играет. по уточненке штраф 3% от суммы занижения НДС.
на счет куда платить: до недавних пор было на бюджетный счет напрямую, и штраф и сумму недоплаты. 100% утверждать не берусь, что так и на сегодняшний день

По-моему, дата РК играет роль, чтобы сдать уточненку за август - дата выписки РК должна быть августом, если дата выписки РК в сентябре - то он отражается в отчете за сентябрь.

Ошибаетесь. Занижены НО августа. Поэтому уточняется август, независимо от того какой датой Вы выписываете РК.
Выписывается РК, который устраняет ошибку. Уточняется период , в КОТОРОМ допущена ошибка.

Я так розумію скласти один РК з двома рядками (один на "-", а інший на "+") неможливо?

Додаток №2 № 25 від 21.09.2015
Квитанція №1
Підприємство - Продавець: .....
Підприємство - Покупець: Неплатник
Документ: J1201207 Додаток №2 № 25 від 21.09.2015
Дата виписування розрахунку коригування: 21.09.2015
Номер розрахунку коригування: 25
Дата виписування коригованої податкової накладної: 28.08.2015
Номер коригованої податкової накладної: 2822

Документ доставлено до центрального рівня Державної податкової служби України 29.09.2015 в 15:50:29


ДОКУМЕНТ НЕ ПРИЙНЯТО.
При необхідності виправте документ та відправте його знову.


Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - П.20 Порядку. Не допускається заповнення в одному розрахунку коригування одночасно графи 13 та граф 10 - 12.
Відправник: Автоматизована система "Єдине вікно подання електронної звітності" ДФС України, версія 2.2.6.64

Підписи документа:

Що робити в такому випадку?

[cometa]

Доброго дня!
Підкажіть, будь-ласка, така ситуація:
28.08.2015 року була виписана ПН без ПДВ (неплатнику податку).
21.09.2015 року виявилося що таку ПН варто було скласти з урахуванням ПДВ (неплатнику податку).
Як правильно вчинити?

По-моему, дата РК играет роль, чтобы сдать уточненку за август - дата выписки РК должна быть августом, если дата выписки РК в сентябре - то он отражается в отчете за сентябрь.

Ошибаетесь. Занижены НО августа. Поэтому уточняется август, независимо от того какой датой Вы выписываете РК.
Выписывается РК, который устраняет ошибку. Уточняется период , в КОТОРОМ допущена ошибка.

Я так розумію скласти один РК з двома рядками (один на "-", а інший на "+") неможливо?

Додаток №2 № 25 від 21.09.2015
Квитанція №1
Підприємство - Продавець: .....
Підприємство - Покупець: Неплатник
Документ: J1201207 Додаток №2 № 25 від 21.09.2015
Дата виписування розрахунку коригування: 21.09.2015
Номер розрахунку коригування: 25
Дата виписування коригованої податкової накладної: 28.08.2015
Номер коригованої податкової накладної: 2822

Документ доставлено до центрального рівня Державної податкової служби України 29.09.2015 в 15:50:29


ДОКУМЕНТ НЕ ПРИЙНЯТО.
При необхідності виправте документ та відправте його знову.


Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - П.20 Порядку. Не допускається заповнення в одному розрахунку коригування одночасно графи 13 та граф 10 - 12.
Відправник: Автоматизована система "Єдине вікно подання електронної звітності" ДФС України, версія 2.2.6.64

Підписи документа:

Що робити в такому випадку?

Может потому, что в одном РК разные НДС? У меня такого не было.
Тогда исправлять другим способом : выписать РК к неправильной НН, и новую НН уже с НДС. Только новую НН Вам надо выписывать датой первой НН, но под другим номером

[Точка]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста. Поставщик не совсем так как у нас в уставе сократил наше название. Что делать? Просить "0" корректировку с правильным названием нашей фирмы? Т.е. название должно быть четко как в уставе? Я понимаю, что в сокращенной форме можно - но ЧЕТКО по уставу... Правильно?

[vito4ka_]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста. Поставщик не совсем так как у нас в уставе сократил наше название. Что делать? Просить "0" корректировку с правильным названием нашей фирмы? Т.е. название должно быть четко как в уставе? Я понимаю, что в сокращенной форме можно - но ЧЕТКО по уставу... Правильно?

Да, Вы правильно понимаете.

[Маруся10]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста. Поставщик не совсем так как у нас в уставе сократил наше название. Что делать? Просить "0" корректировку с правильным названием нашей фирмы? Т.е. название должно быть четко как в уставе? Я понимаю, что в сокращенной форме можно - но ЧЕТКО по уставу... Правильно?

Да, я при выписке документов требую регистрационные документы для правильности выписки, но бывают случаи когда в НН не так написано название(сокращения) и тогда просят РК с исправлением реквизитов

[Люлик]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста. Поставщик не совсем так как у нас в уставе сократил наше название. Что делать? Просить "0" корректировку с правильным названием нашей фирмы? Т.е. название должно быть четко как в уставе? Я понимаю, что в сокращенной форме можно - но ЧЕТКО по уставу... Правильно?

Да, Вы правильно понимаете.

сократил название или организационно правовую форму?

[Точка]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста. Поставщик не совсем так как у нас в уставе сократил наше название. Что делать? Просить "0" корректировку с правильным названием нашей фирмы? Т.е. название должно быть четко как в уставе? Я понимаю, что в сокращенной форме можно - но ЧЕТКО по уставу... Правильно?

Да, Вы правильно понимаете.

сократил название или организационно правовую форму?

Вместо ТОВ указал ТзОВ...

[Mr.Massa]

Подскажите. Если будет нарушена последовательность № НН(например: идет 37, а потом 39. 38 нет) это чем то грозит?