Корректировка НН

[dobruan]

Так. РК 23.02 податкову 27.02. Все пореєстровано.

[ArinaArina]

Так. РК 23.02 податкову 27.02. Все пореєстровано.

оооой, щось намудрували Ви. Зробили собі в лютому зайві зобов'язання. зараз і цю ПН треба корегувати та виписувати нову 22.01. Готуйтеся до запитань, чому цю ПН від 27.02. не внесли до деки за лютий. Будете відповідати про помилкову реєстрацію.
А щє треба уточненку за січень, заміна покупця в дод.5

[dobruan]

Як тоді правильно вийти?
Додаток №2 на ПН за 27.02 і нову 22.01? а під яким номером ставити , та й чому ми не включили її деку за січень.
Допоможіть, бо відчуваю, що нас не так проінформували і купа помилок виникла.

[ArinaArina]

Як тоді правильно вийти?
Додаток №2 на ПН за 27.02 і нову 22.01? а під яким номером ставити , та й чому ми не включили її деку за січень.
Допоможіть, бо відчуваю, що нас не так проінформували і купа помилок виникла.

мабуть так. будь який новий номер. і уточнюючий розрахунок за січень, дод.5 зміна покупця

[dobruan]

Це все можна зробити, але треба тепер контактувати з покупцем, бо РК з "-" реєструє покупець.Так?
+штрафів не буде до 01.07?

[ArinaArina]

Це все можна зробити, але треба тепер контактувати з покупцем, бо РК з "-" реєструє покупець.Так?
+штрафів не буде до 01.07?

так. реєструє покупець. а штрафів немає за просрочку 15 днів, а у Вас більше.

[dobruan]

Але який штраф? Дали зрозуміти, що штрафи будуть тільки після липня 2015?
І який штраф "світить"?
Прострочки не було. Помилку пізно виявили, ось і коригували так.

[Любознательная]

Але який штраф? Дали зрозуміти, що штрафи будуть тільки після липня 2015?
І який штраф "світить"?
Прострочки не було. Помилку пізно виявили, ось і коригували так.

Штрафы прописаны не конкретно:
Відповідно до пункту 35 підрозділу ІІ розділу ХХ ПК, норми абзацу другого пункту 1201.1 ПК не застосовуються при порушенні термінів реєстрації в ЄРПН податкових накладних податкових накладних/розрахунків коригування, складених у період з 1 лютого 2015 року до 1 липня 2015 року.

Вся оставшаяся статья будет применяться с 1 января (выделен абзац второй пункт 1201.ПКУ, который не применяется з 1.02 по 1.07 - все остальное обычным цветом применяется с 1.01):

1201.1 Порушення платниками податку на додану вартість граничних термінів реєстрації податкових накладних/розрахунків коригування до податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі — ЄРПН), встановлених статтею 201 ПК, тягнуть за собою накладення штрафу в розмірі:

- 10% від суми податку на додану вартість, зазначеної в таких податкових накладних/розрахунках коригування, — у разі порушення терміну реєстрації до 15 календарних днів;
- 20% від суми податку на додану вартість, зазначеної в таких податкових накладних/розрахунках коригування, — у разі порушення терміну реєстрації від 16 до 30 календарних днів;
- 30% від суми податку на додану вартість, зазначеної в таких податкових накладних/розрахунках коригування, — у разі порушення терміну реєстрації від 31 до 60 календарних днів;
- 40% від суми податку на додану вартість, зазначеної в таких податкових накладних/розрахунках коригування, — у разі порушення терміну реєстрації на 61 і більше календарних днів.

1201.2 Відсутність із вини платника реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних протягом 180 календарних днів із дати їх складання тягне за собою накладення штрафу в розмірі 50% від суми податку на додану вартість, зазначеної в таких податковій накладній/розрахунку коригування.

[Поля-Полина]

Добрый день. Получила от поставщика корректировку к налоговой накладной от 28.02.15 с минусом т.е. на уменьшение нашего налогового кредита, но не зарегистрировала ее в установленные 15 дней. Регистрирую сегодня. Я же теперь не включаю ее себе в февраль и не делаю Додаток 1 к декларации за февраль или включаю? И как она пройдет у поставщика, февралем или мартом? Спасибо.

[-Latka-]

Добрый день. Получила от поставщика корректировку к налоговой накладной от 28.02.15 с минусом т.е. на уменьшение нашего налогового кредита, но не зарегистрировала ее в установленные 15 дней. Регистрирую сегодня. Я же теперь не включаю ее себе в февраль и не делаю Додаток 1 к декларации за февраль или включаю? И как она пройдет у поставщика, февралем или мартом? Спасибо.

Попросите поставщика переделать РК мартом. При сложившейся ситуации, мне кажется все равно нужно отражать по дате регистрации. Так что проще изменить дату, меньше вопросов...