Чем грозит дод.8?

[Marlboro]

А принципово ставити ПНЕ якщо формуємо ПК на основі паперової податкової? А якщо формуємо ПК на основі бухгалтерської довідки, а поставимо ПНП? Звісно не принципово, не впливає ні на що, хіба що для того щоб реєстр був красивий і не було формальних порушень порядку.

[Любознательная]

подаю додаток 8. в реєстр ці суми включаю на основі бухдовідки? адже ПН невірна.
В дод 8 вказую порушення -201.4. Податкова накладна складається у двох примірниках у день виникнення податкових зобов'язань продавця. Один примірник видається покупцю, а другий залишається у продавця.?

МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ
НАКАЗ 17.12.2012 № 1340 "Про затвердження форми Реєстру виданих та отриманих податкових накладних та порядку його ведення"
IV. Порядок заповнення розділу ІІ Реєстру

2.4. У графі 5 зазначається вид документа згідно з такими позначеннями:
<...>
ЗП - заява платника та копії товарних чеків або інших розрахункових документів, що засвідчують факт сплати податку у зв’язку з придбанням таких товарів/послуг, або копії первинних документів, складених відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", що підтверджують факт отримання таких товарів/послуг відповідно до пункту 201.10 статті 201 розділу V Кодексу;


БО - документ бухгалтерського обліку, в тому числі бухгалтерська довідка, яка складається у випадку:

коригування внаслідок часткового використання товарів/послуг, необоротних активів в операціях сільськогосподарського та переробного виробництва (рядок 16.2 податкової декларації з податку на додану вартість);

коригування із постачання сільськогосподарської продукції або продукції власного виробництва переробного підприємства у митному режимі експорту (переноситься з декларації з позначкою 0121/0122/0123 або декларації з позначкою 0140);

коригування, що проводиться у зв’язку з перерахунком частки використання товарів/послуг в оподатковуваних та неоподатковуваних операціях за останній податковий період календарного року (рядок 16.4 податкової декларації з податку на додану вартість);

якщо до податкового кредиту включаються суми податку на додану вартість, сплачені (нараховані) у вартості товарів/послуг, необоротних активів, що не були включені до складу податкового кредиту при придбанні або виготовленні таких товарів/послуг, необоротних активів, та/або з яких були визначені податкові зобов'язання відповідно до пункту 198.5 статті 198 розділу V Кодексу, у разі якщо такі товари/послуги, необоротні активи починають використовуватися в оподатковуваних операціях у межах господарської діяльності, у тому числі переведення невиробничих необоротних активів до складу виробничих необоротних активів.

Бухгалтерська довідка має бути складена згідно із податковими накладними, митними деклараціями, іншими документами, передбаченими пунктом 201.11 статті 201 Кодексу, які є підставою для нарахування сум податку, що відносяться до податкового кредиту, з урахуванням норм пункту 198.6 статті 196 Кодексу, та містити вичерпний їх перелік.

Вывод:
БО.....Вам совсем не подходит в описанной Вами ситуации, так как у Вас не налоговая накладная, а "Бог знает, что..." !

Кстати, в программе "Податкова звітність" (OPZ) в последнем варианте появились зеленые подсказки!

Вот фраза оттуда:
"Види бухгалтерських довідок: БОПНП, БОПНЕ, БОРКП, БОРКЕ, БОМДП, БОМДЕ, БОЧК, БОТК, БОГР, БОПЗ, БОПО"

[Бюгюльмэ]

Меня тоже волнует вопрос отражения в реестре записи по Дод.8.
В связи с тем, что основанием для получения налогового кредита в таком случае является именно скарга покупця, в реестре я ставлю ЗП. А вот какой номер при этом присваивать такой записи? Номер текущей строки по реестру? Ставить номер НН, по которой подана такая скарга, мне кажется не корректным, потому как такая НН не дает права на НК. Что думаете по этому поводу вы, коллеги?

[Любознательная]

Меня тоже волнует вопрос отражения в реестре записи по Дод.8.
В связи с тем, что основанием для получения налогового кредита в таком случае является именно скарга покупця, в реестре я ставлю ЗП. А вот какой номер при этом присваивать такой записи? Номер текущей строки по реестру? Ставить номер НН, по которой подана такая скарга, мне кажется не корректным, потому как такая НН не дает права на НК. Что думаете по этому поводу вы, коллеги?

Оттуда же:
2. Особливості заповнення деяких граф розділу IІ Реєстру.

2.3. До граф 3, 4 переносяться відповідні реквізити податкової накладної чи іншого документа, указаного в підпункті 2.1 цього пункту.

2.1. У графі 1 проставляється номер запису податкової накладної, розрахунку коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної (додаток 2 до податкової накладної), інших подібних документів, указаних у пунктах 201.10 та 201.11 статті 201 розділу V Кодексу, та документа, який засвідчує факт придбання товарів, МД на ввезення товарів на митну територію України. Указаний номер запису переноситься на зазначений документ.

У меня получается, что в Реестре отражается дата записи этой строчки (в Реестре) и номер этой строчки (в Реестре), которые потом, типа, вручную переносятся на Додаток 8 (вверху в любом месте), а внизу отражается автоматически - дата ПОДАННЯ (как додатка к Декларации) .

[Лелешка]

Коллеги, а письмо в налоговую с копиями док-в писать произвольно или есть у кого то образец? если есть скиньте плиз! maruschak_2008@ukr.net

[Helga_R]

Коллеги, а письмо в налоговую с копиями док-в писать произвольно или есть у кого то образец? если есть скиньте плиз! maruschak_2008@ukr.net

Начальнику ДПІ у м.....
ТОВ «.......»


У зв’язку з поданням Додатку № 8 до Податкової декларації з податку на додану вартість за .... 2013 р. , подаємо копії первинних документів, що підтверджують факт отримання товарів від постачальників та копії податкових накладних:


Постачальник — ТзОВ “...” (ІПН .......):
1.Видаткова накладна № .....
2.Податкова накладна № ....

ВСЬОГО: 2 аркуша.


М.П. підпис

[Лелешка]

Только что звонила своему инспектору, она сказала обязательно чтоб договор был с док-ми... А что если договор не дам, то не примут?

[Helga_R]

Только что звонила своему инспектору, она сказала обязательно чтоб договор был с док-ми... А что если договор не дам, то не примут?

"Скарга повинна підтверджуватися копіями товарних чеків або копіями будь яких інших розрахункових документів, що підтверджують сплату податку при придбанні таких товарів / послуг або факт здійснення господарської операції". Договір це не підтверджує...Хіба що для підтвердження правильності виписки ПН.
Якщо у Вас в ПН не вказується номер договору, там прочерк або рахунок, то який договір Ви їм подасте? Цим тільки підтвердите помилку виписки ПН.
Якщо ж в ПН є договір, то попросіть постачальника відсканувати якісно свій примірник договору для Вас.

А взагалі-то канцелярія в ДПІ все прийме, головне, щоб влаштувало Вашого інспектора...
Ми не раз подавали без договора #smile3#