Корректировка НН

[Елена_П]

Добрый вечер. Подскажите, пожалуйста, как быть в ситуации когда случайно (не проверив) ушла на регистрацию НН с ИПН 400000000000 вместо 100000000000. Как правильно сделать РК, я попробовала сделать как обычно на "уточнення ІПН покупця", а ее не приняли.

#g_cray2# Уважаемые гуру бухгалтерии, подскажите, что делать в этой ситуации. Пожалуйста.

У вас не приняли РК на минус?

[Nina2013]

Oska пишет:
Помогите советом. Налоговая выписана была 27.03.15, я ее зарегистрировала, но вместо правильного предприятия влепила галочку "не платник ПДВ". Как исправить налоговую??? Табличную часть менять не надо. Мне нужна РК и новая налоговая или только РК? Когда у покупателя будет НК?


делайте РК и новую налоговую.

в мене такаж ситуація#wall#

Але ж як зареєструвати РК??? його мав би реєструвати покупець, бо ми ззменшуємо зобов"язання, а там стоїть Неплатник... то хто ж її зареєструє???

[Любознательная]

Oska пишет:
Помогите советом. Налоговая выписана была 27.03.15, я ее зарегистрировала, но вместо правильного предприятия влепила галочку "не платник ПДВ". Как исправить налоговую??? Табличную часть менять не надо. Мне нужна РК и новая налоговая или только РК? Когда у покупателя будет НК?


делайте РК и новую налоговую.

в мене такаж ситуація#wall#

Але ж як зареєструвати РК??? його мав би реєструвати покупець, бо ми ззменшуємо зобов"язання, а там стоїть Неплатник... то хто ж її зареєструє???

Попробуйте зарегистрировать РК Вы...

ЛИСТ від 17.02.2015 р. № 5292/7/99-99-19-03-02-17
<...>
Розрахунок коригування, складений платником податку до податкових накладних, складених після 1 січня 2015 року, які не видаються отримувачу, а також складених під час отримання послуг від нерезидента, місцем постачання яких визначено митну територію України, підлягають реєстрації в ЄРПН таким платником податку незалежно від того, збільшується чи зменшується сума операції в результаті коригування.

[Новичок_2011]

Елена_П
Да, не приняли сославшись на не существование такой НН. Сейчас попробую сделать как написала Любознательная.

[Любознательная]

Елена_П
Да, не приняли сославшись на не существование такой НН. Сейчас попробую сделать как написала Любознательная.

Отпишитесь - получилось ли...

Розрахунок коригування до податкової накладної, що виписана покупцю – неплатнику ПДВ потрібно реєструвати в ЄРПН
http://sfs.gov.ua/nove-pro-podatki--novini-/193153.html

Скрытый текст

Відповідно до п. 3 Порядку ведення Єдиного реєстру податкових накладних, затвердженного Постановою Кабінету Міністрів України від 29.12.2010 № 1246 із змінами та доповненнями реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних підлягають податкові накладні та/або розрахунки коригування (у тому числі ті, що не видаються отримувачу (покупцю) товарів (послуг) та залишаються у їх постачальника (продавця); складені під час отримання послуг від нерезидента, місцем постачання яких визначено митну територію України; складені в межах виконання угод про розподіл продукції; складені за операціями з постачання товарів (послуг), які звільнені від оподаткування) незалежно від суми податку на додану вартість, зазначеної в одній податковій накладній чи розрахунку коригування.

Розрахунок коригування, складений платником податку до податкових накладних, які не видаються отримувачу (покупцю) товарів (послуг), а також складених під час отримання послуг від нерезидента, місцем постачання яких визначено митну територію України, підлягають реєстрації таким платником податку.

[svitlass]

Oska пишет:
Помогите советом. Налоговая выписана была 27.03.15, я ее зарегистрировала, но вместо правильного предприятия влепила галочку "не платник ПДВ". Как исправить налоговую??? Табличную часть менять не надо. Мне нужна РК и новая налоговая или только РК? Когда у покупателя будет НК?


делайте РК и новую налоговую.

в мене такаж ситуація#wall#

Але ж як зареєструвати РК??? його мав би реєструвати покупець, бо ми ззменшуємо зобов"язання, а там стоїть Неплатник... то хто ж її зареєструє???

Попробуйте зарегистрировать РК Вы...

ЛИСТ від 17.02.2015 р. № 5292/7/99-99-19-03-02-17
<...>
Розрахунок коригування, складений платником податку до податкових накладних, складених після 1 січня 2015 року, які не видаються отримувачу, а також складених під час отримання послуг від нерезидента, місцем постачання яких визначено митну територію України, підлягають реєстрації в ЄРПН таким платником податку незалежно від того, збільшується чи зменшується сума операції в результаті коригування.

якщо помилка в шапці - поставила код 02, а дальше вірно /назва і ІПН, адрес/, то я б робила РК з правильною шапкою, а табличку не заповнювала

[квіточка]

згідно з ПОРЯДОКОМ ведення Єдиного реєстру податкових накладних №1246
4.Розрахунок коригування до податкової накладної, складеної до 1 лютого 2015 р. та відомості якої не підлягали внесенню до Реєстру у зв’язку з недосягненням суми, визначеної пунктом 11 підрозділу 2 розділу ХХ “Перехідні положення” Податкового кодексу України, підлягає реєстрації після реєстрації такої накладної.
Для цього постачальник (продавець) товарів (послуг) повинен протягом доби зареєструвати податкову накладну (незалежно від дати її складення з урахуванням строків давності, встановлених статтею 102 зазначеного Кодексу) та розрахунок коригування до неї.
Лист ДФС України від 17.02.2015 р. № 5292/7/99-99-19-03-02-17
Якщо платник податку після 1 січня 2015 року складає розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної, складеної до 1 січня 2015 року, на суму податку на додану вартість, що не перевищувала 10 тис.грн. та не підлягала реєстрації в ЄРПН, і сума податку після проведення коригування не досягає обсягу 10 тис.грн., то такі розрахунок коригування та податкова накладна реєстрації в ЄРПН не підлягають. При цьому такий розрахунок коригування може бути складено платником податку у паперовій формі та включено до податкової декларації з податку на додану вартість за звітний період, на який припадає дата складання розрахунку коригування. Такий розрахунок коригування, складений у паперовій формі, може бути включений покупцем до складу податкового кредиту відповідного звітного періоду.


Це що? Як бути бухгалтеру?

[ElenaDEA]

Добрый день, помогите разобраться, в феврале зарегистрировали НН (покупатель был плательщиком НДС), теперь нам нужно сделать корректировку к этой налоговой накладной, меняется номенклатура, но покупатель теперь не плательщик НДС.. Как выписать корректировку?? Когда ставлю причину не выдачи 02 не плательщику, пишет ошибку..

[Елена_П]

згідно з ПОРЯДОКОМ ведення Єдиного реєстру податкових накладних №1246
4.Розрахунок коригування до податкової накладної, складеної до 1 лютого 2015 р. та відомості якої не підлягали внесенню до Реєстру у зв’язку з недосягненням суми, визначеної пунктом 11 підрозділу 2 розділу ХХ “Перехідні положення” Податкового кодексу України, підлягає реєстрації після реєстрації такої накладної.
Для цього постачальник (продавець) товарів (послуг) повинен протягом доби зареєструвати податкову накладну (незалежно від дати її складення з урахуванням строків давності, встановлених статтею 102 зазначеного Кодексу) та розрахунок коригування до неї.
Лист ДФС України від 17.02.2015 р. № 5292/7/99-99-19-03-02-17
Якщо платник податку після 1 січня 2015 року складає розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної, складеної до 1 січня 2015 року, на суму податку на додану вартість, що не перевищувала 10 тис.грн. та не підлягала реєстрації в ЄРПН, і сума податку після проведення коригування не досягає обсягу 10 тис.грн., то такі розрахунок коригування та податкова накладна реєстрації в ЄРПН не підлягають. При цьому такий розрахунок коригування може бути складено платником податку у паперовій формі та включено до податкової декларації з податку на додану вартість за звітний період, на який припадає дата складання розрахунку коригування. Такий розрахунок коригування, складений у паперовій формі, може бути включений покупцем до складу податкового кредиту відповідного звітного періоду.


Це що? Як бути бухгалтеру?

Однозначно пробовать регистрировать, ведь попытка не пытка)#wink#

[Елена_П]

Добрый день, помогите разобраться, в феврале зарегистрировали НН (покупатель был плательщиком НДС), теперь нам нужно сделать корректировку к этой налоговой накладной, меняется номенклатура, но покупатель теперь не плательщик НДС.. Как выписать корректировку?? Когда ставлю причину не выдачи 02 не плательщику, пишет ошибку..

А номенклатура поменялась в феврале или в другом месяце? Если в феврале, то тогда февралем и РК нужно делать и регистрировать с опозданием.