Корректировка НН

[lklklkl]

Добрый вечер, девочки подскажите, налоговая выписана с неправильной номенклатурой, я сделала РК одна строка с минусом(неправильная номенклатура) другая строка с плюсом(правильная номенклатура) получился РК нулевой, регистрировала я, пришла квитанция отклонено, причина- такой РК уже есть с регистрационным номером......., но я его регистрирую впервые, что не так?

номер РК случайно не такой же, как у НН? И дата одна?

Дата одна 30.04, а номер нет

Если были еще расчеты корректировок в апреле месяце, то посмотрите, чтоб имя хмл-файла в предыдущем РК и текущем РК были разные.

[БУХГАЛТЕР_2012]

номер РК случайно не такой же, как у НН? И дата одна?

Дата одна 30.04, а номер нет

Если были еще расчеты корректировок в апреле месяце, то посмотрите, чтоб имя хмл-файла в предыдущем РК и текущем РК были разные.

корректировок было 3, но все файлы разные

[ArinaArina]

Дата одна 30.04, а номер нет

Если были еще расчеты корректировок в апреле месяце, то посмотрите, чтоб имя хмл-файла в предыдущем РК и текущем РК были разные.

корректировок было 3, но все файлы разные

за эту дату не было РК с таким же номером?

[БУХГАЛТЕР_2012]

нет не было, может поменять номер на следующий?

[ArinaArina]

нет не было, может поменять номер на следующий?

тут 2 варианта: либо за эту дату был РК или НН с таким же номером, или имя файла при выгрузке из 1С совпало с другим файлом, либо Вы все же отправили РК и не обратили внимание. Попробуйте запрос на него сделать. Если его в реестре нет- повторите выгрузку файла (если Вы в 1с делаете) или номер меняйте.

[БУХГАЛТЕР_2012]

поменяла номер, зарегистрировано, спасиба.

[Иташа]

Подскажите пожалуйста, сделала коригування (шапка) - неправильно № договора.А какую причину ставить в деке НДС в дод.1?

[Тюша]

Подскажите пожалуйста, сделала коригування (шапка) - неправильно № договора.А какую причину ставить в деке НДС в дод.1?

При "0" РК я дод.1 не подаю.

[Lesya-M]

спасибо, но я думаю, в таком виде нужно составлять расчет корректировки, когда фактически было изменение цены и количества, а у меня просто ошибка в налоговой..... хотя уже ни в чем не уверена...

Если Вы неправильно указали ИНН, то в базе ЗИР есть следующая консультация:

Який порядок виправлення помилки, допущеної в податковій накладній, в тому числі в полі «ІПН покупця», а також в умовному ІПН?

ВідповідьКоротка та повна відповіді ідентичні.
Відповідно до п. 192.1 ст. 192 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року № 2755-VI із змінами та доповненнями (далі – ПКУ) якщо після постачання товарів/послуг здійснюється будь-яка зміна суми компенсації їх вартості, включаючи наступний за постачанням перегляд цін, перерахунок у випадках повернення товарів/послуг особі, яка їх надала, або при поверненні постачальником суми попередньої оплати товарів/послуг, суми податкових зобов’язань та податкового кредиту постачальника та отримувача підлягають відповідному коригуванню на підставі розрахунку коригування до податкової накладної, складеному в порядку, встановленому для податкових накладних, та зареєстрованому в ЄРПН.
Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.
Згідно з п. 21 Порядку заповнення податкової накладної, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 22.09.2014 № 957, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 13.10.2014 за № 1235/26012, із змінами і доповненнями (далі - Порядок № 957) у разі здійснення коригування сум податкових зобов’язань, а також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг, відповідно до ст. 192 ПКУ постачальник (продавець) товарів/послуг складає розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної (далі - розрахунок коригування) за формою згідно з додатком 2 до податкової накладної.
У разі складання розрахунку коригування з метою виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг, в розрахунку коригування зазначаються виправлені дані.
Помилка, допущена в номері чи даті податкової накладної, не може бути виправлена шляхом подання розрахунку коригування.
Виправлення помилки, допущеної в полі «ІПН покупця» податкової накладної, зареєстрованої в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі – ЄРПН) здійснюється наступним чином:
1) продавець повинен скласти розрахунок коригування до такої податкової накладної з урахуванням таких особливостей:
у заголовній частині зазначаються дані із заголовної частини податкової накладної з помилкою (тобто з помилковим ІПН), а в табличній частині зазначається зі знаком «-» обсяг операцій з постачання товарів/послуг та інші показники, що були зазначені в податковій накладній;
у полі «Дата складання» зазначається дата складання податкової накладної із «невірним» ІПН;
2) такий розрахунок коригування підлягає реєстрації в ЄРПН платником податку, чий «невірний» ІПН, був зазначений у графі «ІПН покупця» податкової накладної, до якої складається такий розрахунок коригування (відповідно до вимог п. 16 Порядку електронного адміністрування податку на додану вартість, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 16.10.2014 № 569 із змінами, та п. 22 Порядку № 957);
3) продавець повинен скласти та зареєструвати в ЄРПН другу податкову накладну із урахуванням таких особливостей:
реквізити заголовної частини зазначаються без помилок, тобто у полі «ІПН покупця» зазначається правильний ІПН покупця;
у полі «Дата складання» зазначається дата виникнення податкових зобов’язань продавця, тобто дата складання податкової накладної із «невірним» ІПН;
такій податковій накладній присвоюється новий порядковий номер, відмінний від порядкового номера податкової накладної із «невірним» ІПН покупця;
в табличній частині такої податкової накладної зазначаються обсяг операцій з постачання товарів/послуг та інші показники, що були зазначені в податковій накладній із «невірним» ІПН.
У випадку якщо в період з дати складання податкової накладної із «невірним» ІПН до дати фактичного складання другої податкової накладної (із неправильним ІПН) відбулася зміна суми компенсації вартості зазначених у податковій накладній з «невірним» ІПН товарів/послуг, включаючи наступний за постачанням перегляд цін, перерахунок у випадках повернення товарів/послуг або при поверненні постачальником суми попередньої оплати товарів/послуг, то у другій податковій накладній не допускається зазначення показників з урахуванням таких змін.
У такому випадку складається розрахунок коригування до другої податкової накладної, в якому відображається відповідне коригування кількісних і вартісних показників.
Оскільки відповідно до вимог ПКУ можливість реєстрації в ЄРПН податкових накладних та розрахунків коригування зберігається протягом 180 календарних днів з дати їх складання, виправлення ІПН покупця можливо лише у випадку, коли з дати складання податкової накладної із «невірним» ІПН покупця не минуло 180 календарних днів, тобто розрахунок коригування до податкової накладної із «невірним» ІПН покупця та друга податкова накладна можуть бути зареєстровані не пізніше ніж через 180 календарних днів з дати їх складання, що зазначена в таких розрахунку коригування та податковій накладній.

При выписке налоговой поставила ИПН покупателя, который взяла на сайте ДФС по коду ЕДРПОУ. Налоговую зарегистрировала и отправила покупателю. Покупатель налоговую отклонил, причина: в ИПН должен быть еще 0 в начале. Согласно консультации ЗИР я должна выписать минусовую корректировку, которую должен зарегистрировать покупатель с неправильным ИПН, но потому ИПН (без 0) на сайте ДФС выскакивает все тот же мой покупатель. Как быть? Как важен этот 0?

[Самолет]

Добрый день!
подскажите, будет ли так правильно
30.04.2015 выписана и зарегистрирована налоговая накладная
30.04.2015 выписана и зарегистрирована к ней РК - нужно было указать изменение цены, а оказалось ошибочно указано в РК "возврат"
как правильно выписать еще один РК, например:
1 строка повернення с минусом
2 строка смена цены и с плюсом
Будет ли это правильно?