Новый реестр выданных и полученных налоговых накладных с 01.03.13

[И.О.]

В сентябре включила в реестр нн за июль 2013, дату получения поставила сентябрь. Пришла первая квитанция с зауваженням о том, что данный контрагент лишен свидетельства платника ПДВ в августе, потом вторая о том, что отчет принят. Пересдать отчет - поставить дату получения июль или игнорировать зауваження первой квитанции? Подскажите, знаю, что могу использовать 365 дней нн, но как-то неуютно))). Уважаемые бухгалтера, как бы вы поступили в данной ситуации?

Может лучше сделать уточненку за июль и включить эту налоговую в нал.кредит июля, а за сентябрь ещё можно сдать нову звитну без этой НН.
И проверьте на сайте Миндоха своего конрагента, действительно ли он уже неплательщик НДС.

[zaikaa]

Не плательщик, он этого и не скрывает. Большая сумма НДС, в июле не будет налоговой нагрузки, а в сентябре нечем перекрыть, большая сумма в бюджет.

[zaikaa]

В сентябре включила в реестр нн за июль 2013, дату получения поставила сентябрь. Пришла первая квитанция с зауваженням о том, что данный контрагент лишен свидетельства платника ПДВ в августе, потом вторая о том, что отчет принят. Пересдать отчет - поставить дату получения июль или игнорировать зауваження первой квитанции? Подскажите, знаю, что могу использовать 365 дней нн, но как-то неуютно))). Уважаемые бухгалтера, как бы вы поступили в данной ситуации?

[Аллусик]

В сентябре включила в реестр нн за июль 2013, дату получения поставила сентябрь. Пришла первая квитанция с зауваженням о том, что данный контрагент лишен свидетельства платника ПДВ в августе, потом вторая о том, что отчет принят. Пересдать отчет - поставить дату получения июль или игнорировать зауваження первой квитанции? Подскажите, знаю, что могу использовать 365 дней нн, но как-то неуютно))). Уважаемые бухгалтера, как бы вы поступили в данной ситуации?

У меня такое было. Консультировалась в налоговой с инспектором, было сказано что, в вашем случае, доки выписаны в июле, а в этом периоде он еще был со свидетельством, а получить Вы их с опозданием могли по разным причинам, поэтому правильно ставить. Вывод: по моему мнению это не ошибка, так как доки выписаны вовремя и без ошибок!

[zaikaa]

Спасибо! И я так думаю, но сейчас позвонила своему инспектору, она считает. что если нн получены в сентябре, значит получены не вовремя, значит в июле надо было подавать додаток 8., а зачем мне додаток 8, если в июле эти нн я не смогла бы использовать?

[Бюгюльмэ]

Дод.8 подается при отказе поставщика выдать налоговую накладную или при выдаче неверно оформленных/не зарегистрированных НН.
Опоздавшие НН, причем без какого-либо объяснения причин и предъявления доказательств опоздания, можно включать в НК в течение 365 дней. Для этого в Дод.5 предусмотрено отражение разными строками накладных, выписанных в разных периодах. Дод.8 не имеет никакого отношения к отражению НН, полученных с опозданием.
Странно, что инспектор этого не знает.

[nachfin]

Думаю, знает, просто пытается обстановку нагнетать, чтобы налогоплательщик очканул и снял своими руками свой законный налоговый кредит.

[zaikaa]

Уважаемые бухгалтера! Никто не очкует, декларация сдана. Хотелось услышать Ваше мнение о сложившейся ситуации. Удачи всем!
Вопрос был не о додатке 8.

[nachfin]

Уважаемые бухгалтера! Никто не очкует, декларация сдана. Хотелось услышать Ваше мнение о сложившейся ситуации. Удачи всем!
Вопрос был не о додатке 8.

Это похвально, по ситуации - ничего военного здесь нет, начнете пересдавать, вляпаетесь в какое-нибудь... По всем раскладам Вы изначально правы (если в прил.5 указали нормальный месяц НН, т.е. месяц, когда поставщик был еще плательщиком и когда была выписана ЗАКОННАЯ НН)

[zaikaa]

Спасибо!