Новый реестр выданных и полученных налоговых накладных с 01.03.13

[Самолет]

Добрый день, форумчане!
Помогите пожалуйста, совсем запуталась
Прочитала много информации, но ни где не нашла точный ответ на свой вопрос, может Вы поможете!
У меня есть распределение НК
НК распределяем для услуг согласно ст. 186.3
Вопрос о заполнении реестра
в какие колонки мне ставить НК
знаю что +(-) 9 и 10,
а дальше + (-) 11и 12 или 15 и 16
Спасибо

[Самолет]

Ни кто не может помочь!!!!

[rekin]

Что-то у Вас все смешалось. Посмотрите порядок заполнения реестра. Там нет упоминания о плюсах для колонок 15-16, если есть минуса в кол.9-10. Отдельно оговорено правило только для колонок 9-10(минус)--> 11-12(плюс).

[Самолет]

Ок (может и непонятно)
тогда напримет
сумма НК к распределению 100, НДС 20
в колонке 9 -100, колонка 10 -20
и теперь меня интересует
или колонка 11 + 100 или же колонка 15 +100, и далее или колонка 12 +20, или колонка 16 + 20
у меня услуги по п. 186.3

[атевс]

Я так понимаю у Вас. н/накладная которая используется в облагаемых и необлагаемых операциях.
В реестре я провожу так. Общая сумма с ндс-360 (колонка 8)
теперь распределение
кол.9 (4,32)
кол.10 (0,86)
кол.11 (295,68)
кол.12 (59,14)

[rekin]

Что-то у Вас все смешалось. Посмотрите порядок заполнения реестра. Там нет упоминания о плюсах для колонок 15-16, если есть минуса в кол.9-10. Отдельно оговорено правило только для колонок 9-10(минус)--> 11-12(плюс).

Из порядка 1340:
2.10. У разі якщо платником проводиться розподіл сум податкового кредиту відповідно до пункту 199.1 статті 199 розділу V Кодексу, в день отримання податкової накладної сума, що відповідає частці використання товарів/послуг, необоротних активів в оподатковуваних операціях, записується у графах 9, 10 Реєстру, а сума, що відповідає частці використання в операціях, звільнених від оподаткування, та тих, що не є об'єктом оподаткування, - у графах 11, 12.

На суму коригування, яка відповідає частці використання таких товарів/послуг, необоротних активів в операціях, звільнених від оподаткування, та тих, що не є об'єктом оподаткування, проводяться такі записи: із знаком "-" у графах 9, 10 та одночасно зі знаком "+" у графах 11, 12.

[Самолет]

а для кого тогда колонка 15 и 16, обьясните, может я не понимаю...
там написано
для постачання послуг за межами територии Украины...

[Самолет]

при том что сумма которую я не включаю в НК , она автоматически ставить в колонки 15 и 16, остальные суммы. которые распределяються, идут в колоники 9,10 (-) и 11,12 (+)

[Самолет]

ни у кого нет распределения по услугам согласно п. 186.3

[nachfin]

распределение идет по ст. 199
в реестре отражаются доли приходящиеся на операции:
- освобожденные (197) и необлагаемые (196) в гр. 11, 12
- совершаемые за бугром по 186.3 - в гр. 15, 16