Корректировка НН

[Лапа]

перша подія тут ні до чого. поки не повернута оплата - ці гроші вважаємо попередньою оплатою, тому немає підстав для виписки РК.

Можливо десь прописано відповідні роз"яснення, ви не зустрічали? Так як, постачальник з нами не згоден, треба надати обгрунтовану відповідь.

конкретно відповідь на питання можна хіба що пошукати в консультаціях. а так за логікою: товар повернуто, але залишилася оплата, яка після повернення набуває статус попередньої оплати, тобто у постачальника зберігаються зобов'язання з ПДВ. а зробити зараз РК, а якщо гроші не будуть повернуті ніколи - то постачальник отримав гроші і не сплатив з них пдв. з таким успіхом можна гроші між підприємствами ганяти і не платити податки. посилайтесь на те, що це передоплата, яка повинна бути підтверджена ПН.

Вот как раз такие и были пояснения налоговой. Обсуждали как-то (звучала фраза "деньги ни за что"). Найти не могу. Но ответ был в ЕБНЗ. Похоже на это пояснение и ориентируется Ваш конрагент.

ArinaArina, с Вами же и обсуждали и не только с Вами)))
http://buhgalter911.com/yaf/yaf_postst10350p82.aspx

[nikosbud]

Присоединяюсь к вопросу.#help#

Прошу подсказки, коллеги
Такая ситуация:

нужно откорректировать н.н. от 08.11.2014 в минус (н.н. не подлежала регистрации и покупатель не включал её в кредит)
и выписать правильную от 21.08.15

Версия действий от покупателя:
мы регистрируем старую н.н., они нам её корректируют, то есть регистрируют р.к. с минусом
и мы выписываем правильную н.н. и регистрируем.

Я нашла такую последовательность действий:
ДЕРЖАВНА ФІСКАЛЬНА СЛУЖБА УКРАЇНИ

ЛИСТвід 17.02.2015 р. № 5292/7/99-99-19-03-02-17
Якщо платник податку після 1 січня 2015 року складає розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної, складеної до 1 січня 2015 року, на суму податку на додану вартість, що не перевищувала 10 тис.грн. та не підлягала реєстрації в ЄРПН, і сума податку після проведення коригування не досягає обсягу 10 тис.грн., то такі розрахунок коригування та податкова накладна реєстрації в ЄРПН не підлягають. При цьому такий розрахунок коригування може бути складено платником податку у паперовій формі та включено до податкової декларації з податку на додану вартість за звітний період, на який припадає дата складання розрахунку коригування. Такий розрахунок коригування, складений у паперовій формі, може бути включений покупцем до складу податкового кредиту відповідного звітного періоду.

Как же всё таки верно?

Вы продавец?
вы выписываете старую НН 2014 годом и вы регистриуете ее: вам придет квитанция- попередження, что эта НН будет зарегистрирована в случае, если вы отправите к ней РК. На жто действие вам дается 1день. Отправляете РК : приходит квит о регистрации и НН и РК.....

[barash_vn]

як вам вдалося зареєструвати таку накладну

Вдалося, бо суму поставили не в "звільнені", а в "0%"#wall# #wall# #wall# і тепер її треба зкоригувати#g_cray2# #g_cray2# #g_cray2#

Sveta2015, тепер все ясно, спочатку рк заповніть згідно пн з 0% на мінус,
випишіть 2 нових пн

А які колонки в РК потрібно заповнювати, причина яка - не вірно виписана ПН? А в РК коригувати лише поставку 0% чи всю ПН?

[Nadiy]

Вдалося, бо суму поставили не в "звільнені", а в "0%"#wall# #wall# #wall# і тепер її треба зкоригувати#g_cray2# #g_cray2# #g_cray2#

Sveta2015, тепер все ясно, спочатку рк заповніть згідно пн з 0% на мінус,
випишіть 2 нових пн

А які колонки в РК потрібно заповнювати, причина яка - не вірно виписана ПН? А в РК коригувати лише поставку 0% чи всю ПН?

РК повністю мінусуєте ПН, виписуєте окремо нову на 20% і окрему "Без ПДВ"

14. Для операцій, що оподатковуються або звільнені від оподаткування, складаються окремі податкові накладні, тобто при одночасному постачанні одному отримувачу (покупцю) як оподатковуваних товарів/послуг, так і таких, що звільнені від оподаткування, постачальник (продавець) складає окремі податкові накладні (не допускається заповнення в одній накладній одночасно графи 12 та граф 8-11).

Зазначене не поширюється на операції з постачання товарів/послуг, до яких одночасно застосовуються як нульова ставка, так і основна та/або ставка 7 відсотків. У такому разі складається одна податкова накладна, у якій заповнюються відповідні графи.

Операції, що оподатковуються за нульовою, основною ставкою або ставкою 7 відсотків, відображаються в окремих рядках податкової накладної (не допускається заповнення в одному рядку одночасно граф 8-11).

У разі постачання товарів/послуг, звільнення від оподаткування яких передбачено статтею 197 розділу V, підрозділом 2 розділу ХХ Податкового кодексу України, міжнародними договорами (угодами), у податковій накладній у розділі ІІI та графі 12 робиться помітка „Без ПДВ” з обов'язковим посиланням на відповідний пункт та/або підпункт, статтю, підрозділ, розділ Податкового кодексу України, міжнародний договір (угоду).

У разі постачання товарів/послуг, оподаткування яких передбачено статтями 195, 211 розділу V та підрозділом 2 розділу XX Податкового кодексу України за нульовою ставкою, у розділі ІІI та графах 10, 11 проставляється нуль.

http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/z1235-14

[kameliy2]

Присоединяюсь к вопросу.#help#

Прошу подсказки, коллеги
Такая ситуация:

нужно откорректировать н.н. от 08.11.2014 в минус (н.н. не подлежала регистрации и покупатель не включал её в кредит)
и выписать правильную от 21.08.15

Версия действий от покупателя:
мы регистрируем старую н.н., они нам её корректируют, то есть регистрируют р.к. с минусом
и мы выписываем правильную н.н. и регистрируем.

Я нашла такую последовательность действий:
ДЕРЖАВНА ФІСКАЛЬНА СЛУЖБА УКРАЇНИ

ЛИСТвід 17.02.2015 р. № 5292/7/99-99-19-03-02-17
Якщо платник податку після 1 січня 2015 року складає розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної, складеної до 1 січня 2015 року, на суму податку на додану вартість, що не перевищувала 10 тис.грн. та не підлягала реєстрації в ЄРПН, і сума податку після проведення коригування не досягає обсягу 10 тис.грн., то такі розрахунок коригування та податкова накладна реєстрації в ЄРПН не підлягають. При цьому такий розрахунок коригування може бути складено платником податку у паперовій формі та включено до податкової декларації з податку на додану вартість за звітний період, на який припадає дата складання розрахунку коригування. Такий розрахунок коригування, складений у паперовій формі, може бути включений покупцем до складу податкового кредиту відповідного звітного періоду.

Как же всё таки верно?

Вы продавец?
вы выписываете старую НН 2014 годом и вы регистриуете ее: вам придет квитанция- попередження, что эта НН будет зарегистрирована в случае, если вы отправите к ней РК. На жто действие вам дается 1день. Отправляете РК : приходит квит о регистрации и НН и РК.....

Т.е ту налоговая которая была выписана в 2014г. я отправляю на регистрацию из того же периода????

[Юдифь]

Здравствуйте! С наступающим праздником Успения Божьей Матери! Подскажите пожалуйста, нн выписана с не правильным названием покупателя. Теперь покупатель просит составить РК на такую НН. В РК конечно необходимо указать правильное название. А вот в табличной части в графах с 1 по 13 что ставить? Или не ставить вообще ничего. Кто-нибудь сталкивался?

[novichok]

Здравствуйте! С наступающим праздником Успения Божьей Матери! Подскажите пожалуйста, нн выписана с не правильным названием покупателя. Теперь покупатель просит составить РК на такую НН. В РК конечно необходимо указать правильное название. А вот в табличной части в графах с 1 по 13 что ставить? Или не ставить вообще ничего. Кто-нибудь сталкивался?

Вся таблична будет пустая

[Юдифь]

Спасибо огромное!

[barash_vn]

як вам вдалося зареєструвати таку накладну

Вдалося, бо суму поставили не в "звільнені", а в "0%"#wall# #wall# #wall# і тепер її треба зкоригувати#g_cray2# #g_cray2# #g_cray2#

Sveta2015, тепер все ясно, спочатку рк заповніть згідно пн з 0% на мінус,
випишіть 2 нових пн

Чи можна на одну ПН виписати 2 РК ?
Яким числом виписувати РК та нові ПН. Невірна ПН була від 21.07.2015 р

[Катрина]

что то я пропустила - сейчас все рк по причине возврата товара регит покупатель? даже на выписанные до 01.01.15:?есть три рк,пытаюсь их зарегить- в медке есть кнопка только отправить контру, а отправить в дфс - нету....спасибо...