Реестр выданых и полученых налоговых накладных

Evelina

Popen писав:Да, немаловажная деталь: сумма ПДВ = 89.30...#g_cray#
Поэтому, вероятно, поступлю так: НН в реестр включу, но с ИНН=0 (Иньши). Хай подавятся...

зачем? они же давали узагальнюючу, что если ошибка в зарегистрированной НН, пишите объяснительную и все. зачем 89 грн. дарить??? у Вас же операции не было по факту...РК для того, чтоб эту самую объяснительную не писать.

Popen

Evelina писав:
Popen писав:Да, немаловажная деталь: сумма ПДВ = 89.30...#g_cray#
Поэтому, вероятно, поступлю так: НН в реестр включу, но с ИНН=0 (Иньши). Хай подавятся...
зачем? они же давали узагальнюючу, что если ошибка в зарегистрированной НН, пишите объяснительную и все. зачем 89 грн. дарить??? у Вас же операции не было по факту...РК для того, чтоб эту самую объяснительную не писать.

Есть еще один вариант... Переоформить эту НН (и РН) на "конечного" - так и так нужна наличка на приход. А то, что зарегил на кого-то, так, типа, с кем не бывает (если водку гонят из опилок) ???

Evelina

Popen писав:Есть еще один вариант... Переоформить эту НН (и РН) на "конечного" - так и так нужна наличка на приход.

ну разве что наличка нужна...

Seviyorum

Подскажите пожалуйста,может кто то сталкивался с подобной ситуацией. 01.08 поставщик выписал помилкову н.н (т.к. в этот день не было ни отгрузки ни оплаты),зарегистрировал в ЕРНН (НДС более 10 000,00). Этим же днем выписал РК к этой н.н. и тоже зарегистрировал. Как откорректировать НК?
1.Включить в реестр Н.Н. с "+" и РК с "-" ?
2.В реестр включить Н.Н. , а в Дод.1 РК?
Сомнения насчет Дод.1 так как ст. 192 не предусматривает причину "помилково виписана податкова накладна"

Evelina

сразу же встречный вопрос: зачем Вы взяли у поставщика эти "ошибочные" документы?
я бы на Вашем месте ни в реестр ни в отчет не включала бы и НН и РК

Seviyorum

К сожалению не все зависит от меня, "нельзя портить отношения"#wall# В любом случае уже ничего не исправть-РК подписан. И как теперь быть не знаю #g_cray#

Evelina

НЕ ВКЛЮЧАТЬ!
аргумент:
НКУ: 192.1.1. Якщо внаслідок такого перерахунку відбувається зменшення суми компенсації на користь платника податку - постачальника, то:

а) постачальник відповідно зменшує суму податкових зобов'язань за результатами податкового періоду, протягом якого був проведений такий перерахунок, та надсилає отримувачу розрахунок коригування податку;

б) отримувач відповідно зменшує суму податкового кредиту за результатами такого податкового періоду в разі, якщо він зареєстрований як платник податку на дату проведення коригування, а також збільшив податковий кредит у зв'язку з отриманням таких товарів/послуг.

Не включили НН в кредит, соответственно, не включаете и РК

Seviyorum

Извините,я что то не совсем понимаю...уже запуталась... мы же подписали РК,т.е. обязуемся включить? И чем чревато если Поставщик включит а мы -нет?

Простите,уже увидела Ваши поправки#blush#

Evelina

Seviyorum писав:Извините,я что то не совсем понимаю...уже запуталась... мы же подписали РК,т.е. обязуемся включить? И чем чревато если Поставщик включит а мы -нет?

если Вы включите в кредит НН, а РК не включите, тогда Вам могут "предъявить" подписанный с Вашей стороны РК. Если не включили НН в кредит, то и по РК вопросов не должно быть.
Чем чревато - зависит от скрупулезности инспектора по НДС Вашего предприятия и предприятия-поставщика. Будут вопросы, будете предоставлять копии этих документов и объяснять, что не могли ошибочный кредит отобразить, т.к. не имели на него право.

Seviyorum

#smile3# большое Вам спасибо за полный и исчерпывающий ответ