О регистрации расчета корректировки

Марина Ник

Я уже отправляла налоговую. Пришел ответ что нужна корректировка. Отправила корректировку. пришел ответ. НЕ ПРИНЯТА налоговая. НДС меньше 100000,00 т. к до 01.01.2012. и на корректировку пришел ответ не принята т.к нет налоговой. Вот вам и консультация. а напрактике фигня получается

Popen

Марина Ник писав:Я уже отправляла налоговую. Пришел ответ что нужна корректировка. Отправила корректировку. пришел ответ. НЕ ПРИНЯТА налоговая. НДС меньше 100000,00 т. к до 01.01.2012. и на корректировку пришел ответ не принята т.к нет налоговой. Вот вам и консультация. а напрактике фигня получается

Можно поподробнее? Вы выписали РК к НН (до 01.01.12). Какова причина выписки РК, возврат импрорт.товара?

LESYA.O

Марина Ник писав:Я уже отправляла налоговую. Пришел ответ что нужна корректировка. Отправила корректировку. пришел ответ. НЕ ПРИНЯТА налоговая. НДС меньше 100000,00 т. к до 01.01.2012. и на корректировку пришел ответ не принята т.к нет налоговой. Вот вам и консультация. а напрактике фигня получается

Марина! Почитайте здесь:
http://buhgalter911.com/yaf/yaf_postst9 ... ----2.aspx
ИринаК написала, что надо сделать для того, чтобы зарегить старую НН и РК к ней.

Irina-3011

Марина Ник писав:Я уже отправляла налоговую. Пришел ответ что нужна корректировка. Отправила корректировку. пришел ответ. НЕ ПРИНЯТА налоговая. НДС меньше 100000,00 т. к до 01.01.2012. и на корректировку пришел ответ не принята т.к нет налоговой. Вот вам и консультация. а напрактике фигня получается

Значит оставляйте все как есть. Если что - покажете кв., что вы пытались сдать РК. Пусть у них голова болит. Надо сначала разработать механизм действий, а потом уже над нами издеваться...

O_Lena

Подскажите пожалуйста! Необходимо зарегистрировать расчет корректировку по налоговой за март 2011 года. Я сейчас набираю ее в Медке вручную. Вопрос в том, что у предприятия на данный момент поменялись форма собственности и свидетельство НДС. Надо вносить в налоговую старые данные какие были на март 2011 или действующие на данный момент???? #sigh#

svitlass

O_Lena писав:Подскажите пожалуйста! Необходимо зарегистрировать расчет корректировку по налоговой за март 2011 года. Я сейчас набираю ее в Медке вручную. Вопрос в том, что у предприятия на данный момент поменялись форма собственности и свидетельство НДС. Надо вносить в налоговую старые данные какие были на март 2011 или действующие на данный момент???? #sigh#

діючі дані
ІПН же той самий

O_Lena

svitlass писав:
O_Lena писав:Подскажите пожалуйста! Необходимо зарегистрировать расчет корректировку по налоговой за март 2011 года. Я сейчас набираю ее в Медке вручную. Вопрос в том, что у предприятия на данный момент поменялись форма собственности и свидетельство НДС. Надо вносить в налоговую старые данные какие были на март 2011 или действующие на данный момент???? #sigh#
діючі дані
ІПН же той самий

Сегодня регистрировала эту налоговую, оказалось, что надо было указывать старые данные. #smile3#

23 мая

ЕБНЗ. Які реквізити свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ зазначаються продавцем при реєстрації податкових накладних та/або розрахунків коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, якщо вони були видані продавцем до заміни його свідоцтва у зв’язку з перереєстрацією?

Коротка:
Оскільки податкова накладна виписується у день виникнення податкових зобов’язань продавця, то у разі реєстрації податкових накладних та/або розрахунків коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, що були видані продавцем до заміни його свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ у зв’язку з перереєстрацією, такі податкові накладні та/або розрахунки коригування реєструються в Єдиному реєстрі з урахуванням реквізитів старого свідоцтва.

полный ответ

Відповідно до п.201.4 ст.201 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року №2755-VI із змінами та доповненнями (далі - ПКУ) податкова накладна складається у двох примірниках у день виникнення податкових зобов’язань продавця. Один примірник видається покупцю, а другий залишається у продавця. У разі складання податкової накладної у паперовому вигляді покупцю видається оригінал, а копія залишається у продавця.
Порядок ведення Єдиного реєстру податкових накладних затверджений постановою Кабінету Міністрів України від 29 грудня 2010 року №1246 «Про затвердження Порядку ведення Єдиного реєстру податкових накладних».
Реєстрація податкових накладних та/або розрахунків коригування до податкових накладних у Єдиному реєстрі податкових накладних (далі – Єдиний реєстр) здійснюється не пізніше п’ятнадцяти календарних днів, наступних за датою їх складання (п.201.10 ст.201 ПКУ).
Перереєстрація платника ПДВ та заміна свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ (далі – Свідоцтво) проводиться у разі виникнення змін у даних платника ПДВ, які, зокрема, стосуються місцезнаходження (місця проживання) платника ПДВ, відповідно до норм р.ІV Положення про реєстрацію платників податку на додану вартість, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 07.11.2011 № 1394 (далі – Положення №1394).
Пунктом 4.3 р.ІV Положення визначено, зокрема, що у період перереєстрації до початку дії нового Свідоцтва платник ПДВ використовує реквізити старого Свідоцтва. Якщо зміни у даних платника ПДВ стосуються найменування юридичної особи і такі зміни не пов’язані з реорганізацією юридичної особи шляхом злиття, приєднання, поділу або перетворення або пов’язані з перетворенням юридичної особи у випадку, визначеному пп.3.15.1 п.3.15 р.ІІІ Положення №1394, а також у разі зміни прізвища, імені, по батькові фізичної особи - підприємця при використанні реквізитів старого Свідоцтва такий платник ПДВ зазначає одночасно нове та попереднє найменування (прізвище, ім’я, по батькові).
Враховуючи те, що податкова накладна виписується у день виникнення податкових зобов’язань продавця, то у разі реєстрації податкових накладних та/або розрахунків коригування в Єдиному реєстрі, що були видані продавцем до заміни його Свідоцтва у зв’язку з перереєстрацією, такі податкові накладні та/або розрахунки коригування реєструються в Єдиному реєстрі з урахуванням реквізитів старого Свідоцтва.

ВалерияV

Покупатель настаивает, что бы в графе "причина корректировки" было написано "смена номенклатуры". Мои налоговики предупреждали, что причиной корректировки может быть только "смена количества" и "смена цены" ссылаясь на кодекс, в кодексе не могу найти, в порядке заполнения налоговой накладной тоже. Подскажите, официальный источник. Что может быть вписано в качестве причины в расчет корректировки?

Бюгюльмэ

Включаем логику: одного товара становится меньше (изменение количества) , другого больше (тоже изменение количества).