дебитоорская и кредиторская задолженность

Jordano

Фирма сотрудничает с двумя "карманными" СПД. Бухгалтерию этой фирмы и СПДшников вел один и тот же бухгалтер. Потом он уволился и стал недоступен. В результате между фирмой и спдшниками по бухгалтерии имеется кредиторская с одним и дебиторская с другим задолженность. Ничего незаконного, просто бардак в учете. По первичным документам невозможно понять за что фирме должен один СПД-шник, а второй просто надавал кучу авансов и непонятно за что ему должна фирма.

Нужно, следовательно, с одного стребовать деньги, а второму отдать.
Но как это сделать, сверку ведь придется проводить по-сути с самим собою. У спдшников вообще никаких документов нет.

Понимаю, что мутно объясняю. На крайняк подскажите как вернуть авансы по которым не был отгружен товар. Точнее не было вообще никакого договора, никто не выставлял счет, но спд-шник взял и заплатил денег непонятно за что. Он указал в назначении платежа, что за товар. Но никто ему ничего не собирался продавать. Долг тянется с прошлого года, и он его только увеличил. Как правильно вернуть ему деньги?

Ир4ик

Jordano писав:Фирма сотрудничает с двумя "карманными" СПД. Бухгалтерию этой фирмы и СПДшников вел один и тот же бухгалтер. Потом он уволился и стал недоступен. В результате между фирмой и спдшниками по бухгалтерии имеется кредиторская с одним и дебиторская с другим задолженность. Ничего незаконного, просто бардак в учете. По первичным документам невозможно понять за что фирме должен один СПД-шник, а второй просто надавал кучу авансов и непонятно за что ему должна фирма.

Нужно, следовательно, с одного стребовать деньги, а второму отдать.
Но как это сделать, сверку ведь придется проводить по-сути с самим собою. У спдшников вообще никаких документов нет.

Понимаю, что мутно объясняю. На крайняк подскажите как вернуть авансы по которым не был отгружен товар. Точнее не было вообще никакого договора, никто не выставлял счет, но спд-шник взял и заплатил денег непонятно за что. Он указал в назначении платежа, что за товар. Но никто ему ничего не собирался продавать. Долг тянется с прошлого года, и он его только увеличил. Как правильно вернуть ему деньги?

Вы плательщик НДС?

Jordano

Да. Спдшники - нет

Ир4ик

Jordano писав:Да. Спдшники - нет

Когда Вам платил ФОП, Вы должны были выписать налоговую накладную, найдите ее и посмотрите в номенклатуру, что Вы продали. Если отгрузки не было, то пусть напишет письмо на возврат предоплаты, вернете деньги, выпишите корректировку.

Jordano

Он заплатил в январе 20 000. Ни за что. Налоговую накладную не выписывали. За что ее выписывать если мы ему ничего не продавали.
Плюс тут есть важный момент. Он всегда платил за товар который освобожден от НДС. И назначение этого платежа - также необлагаемый товар.

Бюгюльмэ

Походу, круто Вы попали со своим прежним бухгалтером, если даже налоговые накладные не выписаны по предоплате.

Jordano

Ну вот приходят вам деньги, незнамо за что, по счету который вы не выставляли. Вы сразу НН выписываете?

Или сейчас действительно лучше ему что-то продать на эти деньги?

Бюгюльмэ

Jordano писав:Ну вот приходят вам деньги, незнамо за что, по счету который вы не выставляли. Вы сразу НН выписываете?

Или сейчас действительно лучше ему что-то продать на эти деньги?

Мой Вам совет: найдите прежнего буха и оторвите ему голову. Затем найдите нового (настоящего), и будет Вам счастье.

Ир4ик

В таком случае, если Вы не выписывали НН на предоплату, подразумевая, что это "товар который освобожден от НДС" (по-моему, ее нужно было выписать:
ПОДАТКОВИЙ КОДЕКС УКРАЇНИ

201.3. У разі звільнення від оподаткування у випадках, передбачених статтею 197 цього розділу, у податковій накладній робиться запис "Без ПДВ" з посиланням на відповідний пункт та/або підпункт статті 197 цього Кодексу.

НАКАЗ
Про затвердження форми податкової накладної та Порядку заповнення податкової накладної

10. У разі постачання товарів/послуг, звільнення від оподаткування яких передбачено статтею 197 розділу V та підрозділом 2 розділу XX Кодексу, у податковій накладній у розділі III та графі 11 робиться помітка "Без ПДВ" з обов'язковим посиланням на відповідний пункт та/або підпункт, статтю, підрозділ, розділ Кодексу.

Сделайте счет задним числом на "товар который освобожден от НДС", получите от ФОПа письмо на возврат предоплаты по этому счету и верните ему деньги.

Ир4ик

Бюгюльмэ писав:Мой Вам совет: найдите прежнего буха и оторвите ему голову. Затем найдите нового (настоящего), и будет Вам счастье.

Бюгюльмэ, Вы неподражаемы!!!#good#