Заповнення податкової накладної зі звільненими від ПДВ операціями

[oksanamog]

Добрий день.Підкажіть будь ласка.В податковій накладній є позиції ,які обкладаються пдв,а є,які звільнені(програмне забезпечення).Як правильно виписати ПН,я читала ,щона операції ,які не обкладаються,податкова виписується окремо.Яким пунктом закону регулюється звільнення від ПДВ,та як правильно заповнити ту податкову,яка із звільненою операцією?

[Света 239]

Ст.196 Не облагаются, ст.197 Освобождены

[olya_1808]

Стаття 195. Операції, що підлягають оподаткуванню за нульовою ставкою

Стаття 196. Операції, що не є об'єктом оподаткування

Стаття 197. Операції, звільнені від оподаткування

Тому, на сам перед треба з*ясувати які операції, а потім виписувати податкову

[Nadiy]

Добрий день.Підкажіть будь ласка.В податковій накладній є позиції ,які обкладаються пдв,а є,які звільнені(програмне забезпечення).Як правильно виписати ПН,я читала ,щона операції ,які не обкладаються,податкова виписується окремо.Яким пунктом закону регулюється звільнення від ПДВ,та як правильно заповнити ту податкову,яка із звільненою операцією?

14. Для операцій, що оподатковуються або звільнені від оподаткування, складаються окремі податкові накладні, тобто при одночасному постачанні одному отримувачу (покупцю) як оподатковуваних товарів/послуг, так і таких, що звільнені від оподаткування, постачальник (продавець) складає окремі податкові накладні (не допускається заповнення в одній накладній одночасно графи 12 та граф 8-11).

Зазначене не поширюється на операції з постачання товарів/послуг, до яких одночасно застосовуються як нульова ставка, так і основна та/або ставка 7 відсотків. У такому разі складається одна податкова накладна, у якій заповнюються відповідні графи.

Операції, що оподатковуються за нульовою, основною ставкою або ставкою 7 відсотків, відображаються в окремих рядках податкової накладної (не допускається заповнення в одному рядку одночасно граф 8-11).

У разі постачання товарів/послуг, звільнення від оподаткування яких передбачено статтею 197 розділу V, підрозділом 2 розділу ХХ Податкового кодексу України, міжнародними договорами (угодами), у податковій накладній у розділі ІІI та графі 12 робиться помітка „Без ПДВ” з обов'язковим посиланням на відповідний пункт та/або підпункт, статтю, підрозділ, розділ Податкового кодексу України, міжнародний договір (угоду).

У разі постачання товарів/послуг, оподаткування яких передбачено статтями 195, 211 розділу V та підрозділом 2 розділу XX Податкового кодексу України за нульовою ставкою, у розділі ІІI та графах 10, 11 проставляється нуль.

http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/z1235-14

[Света 239]

Добрый день. Только в июле стали пл.НДС. Еще не во всем разобралась. Нам оплатили штафную санкцию за отказ от перевозки. Акт не выставляется. Как посчитать 1-е событие? Как выписывается налоговая? У кого такое было. Подскажите, плиз.

[cometa]

Добрый день. Только в июле стали пл.НДС. Еще не во всем разобралась. Нам оплатили штафную санкцию за отказ от перевозки. Акт не выставляется. Как посчитать 1-е событие? Как выписывается налоговая? У кого такое было. Подскажите, плиз.

Сейчас штрафы не входят в базу обложения НДС. НН не выписываете

ст. 188.1 НКУ

[Света 239]

В деке по НДС то-же ни где не показываем?

[cometa]

В деке по НДС то-же ни где не показываем?

Я не показываю. Не нашла, куда их пристроить

[feoklena]

Подскажите, выписываю налоговую 0% на возврат пустых вагонов в Литву. Это постачання на митний территории Украины или экспорт? Накладная СМГС (там экспорт).

[УЄТ]

Помогите,в декларации по НДС за декабрь есть налоговые накладные от Медка,при смене директора, ключи и налоговая на нее без НДС и есть корректировка тоже от Медка,но она пустая,так как Медок мне выписала с ошибкой юр адреса, присалали корректировку пустую,только уже с адресом правильным. При составлении деки,просит указать номер податкового кредита ( в самом вверху налоговой). Подскажите какие номера (статьи) поставить
1. По ключам Медка,без НДС в налоговой
2. Пустая корректировка,только смена реквизита. Спасибо