Irchenok писав:Добрый день! подскажите, пожалуйста!
выписана НН и зарегистрирована на товар, который прошел по другому счету и оплачен! т.е -ошибочно выписанная налоговая. выписана 30 мая. сейчас делаю расчет корректировки - его не принимаю!!! . первый раз написали - не правильно указана причина, я указала "помилково виписана податкова накладна":
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Поле "Причина
коригування" містить неприпустиме значення.
Дозволені значення:
- "Зміна кількості"
- "Зміна ціни"
- "Зміна номенклатури"
- "Повернення товару або авансових платежів"
- "Зменшення обсягу при нульовій кількості"
- "Зменшення кількості при нульовому обсягу"
- "Усунення неоднозначностей"
, исправила на "зміна кількості". ответили Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Зміна кількості.
Документ має містити парну кількість рядків
Документ не може бути прийнятий - рядок № з/п 1. Зміна
кількості. Відсутній відповідний рядок з № з/п 2.
что делать? сейчас читаю, что ее вообще убрать нельзя?!
"Повернення товару або авансових платежів" - только так.
а чтоб был "минус" ставим количество с "-". все остальное оставляем так же, да?
Re: Ошибочно выписана налоговая накладная
Додано: 23 червня 2018, 14:45
Mayusik
да
Re: Ошибочно выписана налоговая накладная
Додано: 25 жовтня 2018, 09:54
Алекспал63
Добрый день!Поступили ошибочно на расчетный счет суммы от поставщика.Если я на следующий день возвращаю их поставщику,налоговую и корректировку надо делать?Раньше если был возврат средств в течение 3 рабочих.дней то регистрировать НН не надо было.
Re: Ошибочно выписана налоговая накладная
Додано: 25 жовтня 2018, 10:07
Оптимист1
Алекспал63 писав:Добрый день!Поступили ошибочно на расчетный счет суммы от поставщика.Если я на следующий день возвращаю их поставщику,налоговую и корректировку надо делать?Раньше если был возврат средств в течение 3 рабочих.дней то регистрировать НН не надо было.
Напишите в платежке Возврат ошибочно перечисленных денежных средств. Без НДС. Или заручитесь письмом от плательщика с указанием ошибки.
Re: Ошибочно выписана налоговая накладная
Додано: 25 жовтня 2018, 10:17
Алекспал63
А если с покупателем заключен договор.Я читал что Регистрация НН и корректировка не делаетя при двух условиях:1 -посторонний покупатель без договора 2 возврат в течение 5 дней
Re: Ошибочно выписана налоговая накладная
Додано: 25 жовтня 2018, 12:50
Елена_П
Алекспал63 писав:А если с покупателем заключен договор.Я читал что Регистрация НН и корректировка не делаетя при двух условиях:1 -посторонний покупатель без договора 2 возврат в течение 5 дней
По мнению ГФС обложение НДС ошибочно полученных сумм зависит от наличия договорных отношений между субъектами хозяйствования (ИНК от 20.04.2018 г. № 1767/6/99-99-15-03-02-15/ІПК). Если договорные отношения отсутствуют, то возвращенные в пятидневный срок денежные средства НДС не облагаются.
Если между субъектами есть договорные отношения, то при зачислении денежных средств следует начислить НДС и оформить налоговую накладную в общем порядке, а при их возврате - оформить корректировку к налоговой накладной.
ВОПРОС
ВОПРОС: 12 июня предприятием получены от контрагента излишне перечисленные денежные средства. 14 июня контрагент ошибочно перечислил еще денежные средства. Поскольку письмо о возврате контрагентом направлено не было, не было возможности вернуть эти средства. 18 июня контрагенту была оказана услуга, а 22 июня возвращены ошибочно полученные денежные средства. Как в данном случае осуществляется учет НДС?
При получении денежных средств 12 и 14 июня необходимо составить налоговые накладные и зарегистрировать их в ЕРНН (дополнительно см. ИНК ГФС от 20.04.2018 г. № 1767/6/99-99-15-03-02-15/ІПК и от 12.05.2017 г. № 151/ІПК/10/04-36-12-01-16). 22 июня следует составить расчет корректировки, регистрация которого осуществляется контрагентом. 18 июня выписывается налоговая накладная на оказанные услуги, которая подлежит регистрации в ЕРНН.
В декларации по НДС за июнь отражается только операция поставки услуг, осуществленная 18 июня. Получение (12 и 14 июня) и возврат (22 июня) денежных средств в декларации по НДС не отражаются - при условии своевременной регистрации расчета корректировки в ЕРНН.
Отметим, что вопросы, связанные с возвратом излишне полученных денежных средств, рассмотрены в теме Действия налогоплательщика при ошибочном перечислении денежных средств, возврат ошибочно перечисленных денежных средств.
Аверс-Бухгалтерия, июль 2018 года
Re: Ошибочно выписана налоговая накладная
Додано: 25 жовтня 2018, 15:05
петрович
Колеги помогите! выписани податкова накладна ошибочно указана не та цена , теперь надо либо изменить цену либо анулировать эту накладную и выписать новую на правильную цену . Был подан розрахунок коригування где ошибочний рядок был с минусом , а потом был правильний рядок , пришла квитанция :попередження : від'ємна сума ПДВ, іпн має спеціальне значення (100000000000), документ не прийнято :значення поля "зведена пн " пн ,що коригуеться не відповідає значенню в рк, в номенклатуре написано :зміна ціни. Может правильнее повернення товару и как то анулировать ту податкову, а потом віписать новую
Re: Ошибочно выписана налоговая накладная
Додано: 25 жовтня 2018, 15:11
vika23
петрович писав:Колеги помогите! выписани податкова накладна ошибочно указана не та цена , теперь надо либо изменить цену либо анулировать эту накладную и выписать новую на правильную цену . Был подан розрахунок коригування где ошибочний рядок был с минусом , а потом был правильний рядок , пришла квитанция :попередження : від'ємна сума ПДВ, іпн має спеціальне значення (100000000000), документ не прийнято :значення поля "зведена пн " пн ,що коригуеться не відповідає значенню в рк, в номенклатуре написано :зміна ціни. Может правильнее повернення товару и как то анулировать ту податкову, а потом віписать новую
Вместе с ценой меняется количество или обсяги постачання? И что значит "в номенклатуре написано :зміна ціни"??? Ну а это: "значення поля "зведена пн " пн ,що коригуеться не відповідає значенню в рк" - я так понимаю что, в одном из документов (либо в НН либо в РК) стоит крестик "Зведена пн", а в другом нет.
Re: Ошибочно выписана налоговая накладная
Додано: 26 жовтня 2018, 09:32
петрович
неправильно написана только цена , причина коригування "зміна ціни" , якщо податкова зведена значит в рк должно біть тоже зведена ,єто исправино . Вопрос в том как исправить неправильную цену
Re: Ошибочно выписана налоговая накладная
Додано: 26 жовтня 2018, 12:06
vika23
петрович писав:неправильно написана только цена , причина коригування "зміна ціни" , якщо податкова зведена значит в рк должно біть тоже зведена ,єто исправино . Вопрос в том как исправить неправильную цену