Блокировка регистрации НН/РК

[zoltan]

Доброго дня ! Підкажіть будь-ласка ,якщо у мене ПН заблокували ,комісії відхилила ,можу я цю ПН не включати в деку і просто за неї забути?

[marina11]

Доброго дня ! Підкажіть будь-ласка ,якщо у мене ПН заблокували ,комісії відхилила ,можу я цю ПН не включати в деку і просто за неї забути?

"Чудове" питання. А якщо надворі йде дощ то мені потрібен плащ?
Ваша заблокована податкова накладна правильна, помилкова чи "помилкова"(тобто ви замість неї виписали іншу)?

[zoltan]

Доброго дня ! Підкажіть будь-ласка ,якщо у мене ПН заблокували ,комісії відхилила ,можу я цю ПН не включати в деку і просто за неї забути?

"Чудове" питання. А якщо надворі йде дощ то мені потрібен плащ?
Ваша заблокована податкова накладна правильна, помилкова чи "помилкова"(тобто ви замість неї виписали іншу)?

Ще ні ,поки що думаємо

[marina11]

Доброго дня ! Підкажіть будь-ласка ,якщо у мене ПН заблокували ,комісії відхилила ,можу я цю ПН не включати в деку і просто за неї забути?

"Чудове" питання. А якщо надворі йде дощ то мені потрібен плащ?
Ваша заблокована податкова накладна правильна, помилкова чи "помилкова"(тобто ви замість неї виписали іншу)?

Ще ні ,поки що думаємо

Почекайте, може відгукнуться колеги, які так "погралися". Дехто вже і ППРки на такі ПН отримав. Мені поки пощастило все розблокувати без відмов.#curtsey#

[zoltan]

Доброго дня ! Підкажіть будь-ласка ,якщо у мене ПН заблокували ,комісії відхилила ,можу я цю ПН не включати в деку і просто за неї забути?

"Чудове" питання. А якщо надворі йде дощ то мені потрібен плащ?
Ваша заблокована податкова накладна правильна, помилкова чи "помилкова"(тобто ви замість неї виписали іншу)?

Ще ні ,поки що думаємо

у мене не той вписаний код УКДЗЕТ і ПН взагалі неправильна і хоч ми в суд подамо то програємо, і я тому питаю чи хай собі ця ПН там висить і чи може дфс якісь мати потім претензії а з контагентом ми домовимося ?

[marina11]

Скрытый текст

"Чудове" питання. А якщо надворі йде дощ то мені потрібен плащ?
Ваша заблокована податкова накладна правильна, помилкова чи "помилкова"(тобто ви замість неї виписали іншу)?

Ще ні ,поки що думаємо

у мене не той вписаний код УКДЗЕТ і ПН взагалі неправильна і хоч ми в суд подамо то програємо, і я тому питаю чи хай собі ця ПН там висить і чи може дфс якісь мати потім претензії а з контагентом ми домовимося ?

Мені зареєстували ПН з неправильним УКД. Я у поясненні писала, що помилково зазначила неправильний УКД, і після реєстрації ПН зроблю РК. ПН зареєстрували і я зробила і зареєструвала РК.

Дехто з форумчан виписував нові ПН і залишав заблоковані як помилкові, не включаючи їх до декларації. Вже є телефонні дзвінки з вимогою включити ці ПН до зобов'язань і навіть виписані ППР-ки зі штрафами за невключення. Кому і як вдається відбитися - може хтось відпишеться.

[ИнспекторПДВ]

"Чудове" питання. А якщо надворі йде дощ то мені потрібен плащ?
Ваша заблокована податкова накладна правильна, помилкова чи "помилкова"(тобто ви замість неї виписали іншу)?

Ще ні ,поки що думаємо

у мене не той вписаний код УКДЗЕТ і ПН взагалі неправильна і хоч ми в суд подамо то програємо, і я тому питаю чи хай собі ця ПН там висить і чи може дфс якісь мати потім претензії а з контагентом ми домовимося ?

Взагалі можливе таке поняття - як помилково складена ПН . Є розяснення в ЗІР:

ПитанняЯкий порядок відображення податкових зобов’язань в податковій декларації з ПДВ у випадку помилкового складання податкової накладної на операцію з постачання товарів/послуг (складання двох податкових накладних на одну операцію з постачання товарів/послуг)?
ВідповідьКоротка:
В податковій декларації з податку на додану вартість (далі – декларація) платником податку зазначаються дані, вказані в складеній на підставі первинних документів податковій накладній. Тому, обсяги постачання товарів/послуг та сума податку на додану вартість, вказані в помилковій (другій) податковій накладній і розрахунку коригування до неї не підлягають відображенню в декларації.
Повна:
У випадку помилкового складання податкової накладної на операцію з постачання товарів/послуг (складання двох податкових накладних на одну операцію з постачання товарів/послуг) та реєстрації їх в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі – ЄРПН), платник податку, з метою виправлення допущеної помилки, має право згідно з п. 192.1 ст. 192 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VІ зі змінами та доповненнями (далі – ПКУ) скласти розрахунок коригування до помилкової (другої) податкової накладної. Такий розрахунок коригування підлягає реєстрації в ЄРПН покупцем (отримувачем) товарів/послуг, з дотриманням визначених термінів реєстрації.
Відповідно до п. 44.1 ст. 44 ПКУ для цілей оподаткування платники податків зобов’язані вести облік доходів, витрат та інших показників, пов’язаних з визначенням об’єктів оподаткування та/або податкових зобов’язань, на підставі первинних документів, регістрів бухгалтерського обліку, фінансової звітності, інших документів, пов’язаних з обчисленням і сплатою податків і зборів, ведення яких передбачено законодавством. Платникам податків забороняється формування показників податкової звітності, митних декларацій на підставі даних, не підтверджених документами, що визначені абзацом першим п. 44.1 ст. 44 ПКУ.
Порядок заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість затверджено наказом Міністерства фінансів України від 28.01.2016 № 21 (далі – Порядок), зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 29.01.2016 за № 159/28289.
До податкової декларації з податку на додану вартість (далі – декларація) вносяться дані податкового обліку платника окремо за кожний звітний (податковий) період без наростаючого підсумку (абзац другий п. 1 розд. ІІІ Порядку).
Дані, наведені в податковій звітності, мають відповідати даним бухгалтерського та податкового обліку платника (абзац перший п. 6 розд. ІІІ Порядку).
Отже, в декларації платником податку зазначаються дані, вказані в складеній на підставі первинних документів податковій накладній. Тому, обсяги постачання товарів/послуг та сума податку на додану вартість, вказані в помилковій (другій) податковій накладній і розрахунку коригування до неї, не підлягають відображенню в декларації.

[marina11]

Скрытый текст

Ще ні ,поки що думаємо

у мене не той вписаний код УКДЗЕТ і ПН взагалі неправильна і хоч ми в суд подамо то програємо, і я тому питаю чи хай собі ця ПН там висить і чи може дфс якісь мати потім претензії а з контагентом ми домовимося ?

Взагалі можливе таке поняття - як помилково складена ПН . Є розяснення в ЗІР:

ПитанняЯкий порядок відображення податкових зобов’язань в податковій декларації з ПДВ у випадку помилкового складання податкової накладної на операцію з постачання товарів/послуг (складання двох податкових накладних на одну операцію з постачання товарів/послуг)?
ВідповідьКоротка:
В податковій декларації з податку на додану вартість (далі – декларація) платником податку зазначаються дані, вказані в складеній на підставі первинних документів податковій накладній. Тому, обсяги постачання товарів/послуг та сума податку на додану вартість, вказані в помилковій (другій) податковій накладній і розрахунку коригування до неї не підлягають відображенню в декларації.
Повна:
У випадку помилкового складання податкової накладної на операцію з постачання товарів/послуг (складання двох податкових накладних на одну операцію з постачання товарів/послуг) та реєстрації їх в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі – ЄРПН), платник податку, з метою виправлення допущеної помилки, має право згідно з п. 192.1 ст. 192 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VІ зі змінами та доповненнями (далі – ПКУ) скласти розрахунок коригування до помилкової (другої) податкової накладної. Такий розрахунок коригування підлягає реєстрації в ЄРПН покупцем (отримувачем) товарів/послуг, з дотриманням визначених термінів реєстрації.
Відповідно до п. 44.1 ст. 44 ПКУ для цілей оподаткування платники податків зобов’язані вести облік доходів, витрат та інших показників, пов’язаних з визначенням об’єктів оподаткування та/або податкових зобов’язань, на підставі первинних документів, регістрів бухгалтерського обліку, фінансової звітності, інших документів, пов’язаних з обчисленням і сплатою податків і зборів, ведення яких передбачено законодавством. Платникам податків забороняється формування показників податкової звітності, митних декларацій на підставі даних, не підтверджених документами, що визначені абзацом першим п. 44.1 ст. 44 ПКУ.
Порядок заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість затверджено наказом Міністерства фінансів України від 28.01.2016 № 21 (далі – Порядок), зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 29.01.2016 за № 159/28289.
До податкової декларації з податку на додану вартість (далі – декларація) вносяться дані податкового обліку платника окремо за кожний звітний (податковий) період без наростаючого підсумку (абзац другий п. 1 розд. ІІІ Порядку).
Дані, наведені в податковій звітності, мають відповідати даним бухгалтерського та податкового обліку платника (абзац перший п. 6 розд. ІІІ Порядку).

Отже, в декларації платником податку зазначаються дані, вказані в складеній на підставі первинних документів податковій накладній. Тому, обсяги постачання товарів/послуг та сума податку на додану вартість, вказані в помилковій (другій) податковій накладній і розрахунку коригування до неї, не підлягають відображенню в декларації.

[/quote]
Це все чудово, але ДФС однозначно трактує це так, що мають бути складені і своєчасно ЗАРЕЄСТРОВАНІ і помилкова ПН і РК до неї. А у нашому випадку є надіслана на реєстрацію ПН і відсутній РК. Тобто у періоді складання помилкової ПН її потрібно включати до зобов'язань, і зняти їх буде можливо тільки після реєстрації РК...

[zoltan]

Скрытый текст

у мене не той вписаний код УКДЗЕТ і ПН взагалі неправильна і хоч ми в суд подамо то програємо, і я тому питаю чи хай собі ця ПН там висить і чи може дфс якісь мати потім претензії а з контагентом ми домовимося ?

Взагалі можливе таке поняття - як помилково складена ПН . Є розяснення в ЗІР:

ПитанняЯкий порядок відображення податкових зобов’язань в податковій декларації з ПДВ у випадку помилкового складання податкової накладної на операцію з постачання товарів/послуг (складання двох податкових накладних на одну операцію з постачання товарів/послуг)?
ВідповідьКоротка:
В податковій декларації з податку на додану вартість (далі – декларація) платником податку зазначаються дані, вказані в складеній на підставі первинних документів податковій накладній. Тому, обсяги постачання товарів/послуг та сума податку на додану вартість, вказані в помилковій (другій) податковій накладній і розрахунку коригування до неї не підлягають відображенню в декларації.
Повна:
У випадку помилкового складання податкової накладної на операцію з постачання товарів/послуг (складання двох податкових накладних на одну операцію з постачання товарів/послуг) та реєстрації їх в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі – ЄРПН), платник податку, з метою виправлення допущеної помилки, має право згідно з п. 192.1 ст. 192 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VІ зі змінами та доповненнями (далі – ПКУ) скласти розрахунок коригування до помилкової (другої) податкової накладної. Такий розрахунок коригування підлягає реєстрації в ЄРПН покупцем (отримувачем) товарів/послуг, з дотриманням визначених термінів реєстрації.
Відповідно до п. 44.1 ст. 44 ПКУ для цілей оподаткування платники податків зобов’язані вести облік доходів, витрат та інших показників, пов’язаних з визначенням об’єктів оподаткування та/або податкових зобов’язань, на підставі первинних документів, регістрів бухгалтерського обліку, фінансової звітності, інших документів, пов’язаних з обчисленням і сплатою податків і зборів, ведення яких передбачено законодавством. Платникам податків забороняється формування показників податкової звітності, митних декларацій на підставі даних, не підтверджених документами, що визначені абзацом першим п. 44.1 ст. 44 ПКУ.
Порядок заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість затверджено наказом Міністерства фінансів України від 28.01.2016 № 21 (далі – Порядок), зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 29.01.2016 за № 159/28289.
До податкової декларації з податку на додану вартість (далі – декларація) вносяться дані податкового обліку платника окремо за кожний звітний (податковий) період без наростаючого підсумку (абзац другий п. 1 розд. ІІІ Порядку).
Дані, наведені в податковій звітності, мають відповідати даним бухгалтерського та податкового обліку платника (абзац перший п. 6 розд. ІІІ Порядку).

Отже, в декларації платником податку зазначаються дані, вказані в складеній на підставі первинних документів податковій накладній. Тому, обсяги постачання товарів/послуг та сума податку на додану вартість, вказані в помилковій (другій) податковій накладній і розрахунку коригування до неї, не підлягають відображенню в декларації.

Це все чудово, але ДФС однозначно трактує це так, що мають бути складені і своєчасно ЗАРЕЄСТРОВАНІ і помилкова ПН і РК до неї. А у нашому випадку є надіслана на реєстрацію ПН і відсутній РК. Тобто у періоді складання помилкової ПН її потрібно включати до зобов'язань, і зняти їх буде можливо тільки після реєстрації РК...[/quote]Учора була на форумі постанова суду у Херсоні де платник програв дфс про блокування ПН, і не думаю що ця фірма буде включати програну ПН у зобовязання

[lilicka2017]

Добрый день#smile3# Люди помогите, кто писал письмо с описанием предприятия
в налоговую к таблице с кведами и УКДЗЕТ. у нас грузоперевозки.
Скиньте плиз образец в личку kanfu@ukr.net