IrinD писав:Возникла следующая ситуация. Наш клиент- бюджетник и к тому же неплательщик НДС. Насколько я знаю в этом случае я НН должна выписать не по первому событию, а по оплате, т.е. грубо говоря по второму событию, так как бюджетники по предоплате не работают. Во всех консультациях пишут, что в таких случаях кассовый метод для выписки НН применяется если в договоре прописано, что оплата будет произведена со счета открытого в казначействе. Вот тут у меня и возник вопрос, как именно это должно быть прописано в договоре. Это должен быть отдельный пункт договора? или будет достаточно того, что в самом конце договора, где указывают реквизиты сторон, со стороны заказчика будет указан казначейский счет? Подскажите как вы делаете?
3.1. Покупець перераховує кошти на розрахунковий рахунок
Продавця в термін п’яти банківських днів з дати поставки товару на
підставі накладної підписаної представниками сторін.
3.2. Розрахунки за поставлений товар здійснюється на підставі
ст. 49 Бюджетного кодексу України. У разі затримки фінансування з
місцевого бюджету перерахування коштів здійснюється не пізніше 5-ти
банківських днів з дня надходження фінансування на реєстраціний
рахунок Покупця
у нас у договорі отак прописані розрахунки, гроші надійшли із казначейства. Я вважаю, що цього достатньо
Наше життя встелене граблями (с) Із творів ЗНО
Бухгалтерський облік - це мистецтво
Спасибо всем откликнувшимся. И еще один вопрос по работе с бюджетниками. Я как-то протупила этот вопрос. У меня и раньше были бюджетники. Я по ним выписывала НН по первому событию, т.е. по факту оказания услуг (это было первое событие), а не по оплате. Все мои клиенты-бюджетники неплательщики НДС и налоговый кредит им не нужен. Во всех случаях оказание услуг и их оплата были в одном месяце. Например: услуги оказаны 06.10, оплата произведена 12.10. Налоговую накладную я выписала по первому событию 06.10. Теперь я понимаю, что это неправильно и надо было НН выписывать 12.10. Но что сделано, то сделано. Вопрос в следующем, а нужно ли это исправлять? Я склоняюсь к тому, чтобы оставить все как есть, так как клиентам налоговый кредит не нужен (они неплательщики), у меня налоговые обязательства тоже все отражены в нужном периоде, так как оба события были в одном месяце. К тому же, если исправлять, то это нужно делать минусовой РК и новую налоговую накладную за 12.10, а это уже штраф за просрочку. Помогите советом, правильно ли я думаю?
IrinD писав:Спасибо всем откликнувшимся. И еще один вопрос по работе с бюджетниками. Я как-то протупила этот вопрос. У меня и раньше были бюджетники. Я по ним выписывала НН по первому событию, т.е. по факту оказания услуг (это было первое событие), а не по оплате. Все мои клиенты-бюджетники неплательщики НДС и налоговый кредит им не нужен. Во всех случаях оказание услуг и их оплата были в одном месяце. Например: услуги оказаны 06.10, оплата произведена 12.10. Налоговую накладную я выписала по первому событию 06.10. Теперь я понимаю, что это неправильно и надо было НН выписывать 12.10. Но что сделано, то сделано. Вопрос в следующем, а нужно ли это исправлять? Я склоняюсь к тому, чтобы оставить все как есть, так как клиентам налоговый кредит не нужен (они неплательщики), у меня налоговые обязательства тоже все отражены в нужном периоде, так как оба события были в одном месяце. К тому же, если исправлять, то это нужно делать минусовой РК и новую налоговую накладную за 12.10, а это уже штраф за просрочку. Помогите советом, правильно ли я думаю?
Я бы оставила все как есть, а на будущее вы уже знаете как правильно формировать НН.
Уважаемые бухгалтера. Вопрос к перевозчикам.
Мы осуществляем международную перевозку груза в контейнере по маршруту Германия - Украина с условием возврата пустого контейнера обратно в Германию. Правомерно ли применять ставку НДС 0 % к маршруту возврата контейнера Германия- Украина? Ведь в ЦМР указан пункт погрузки - Германия, пункт выгрузки - Украина и нет никаких записей о том, что пустой контейнер возвращается.
Заранее спасибо
подскажите пожалуйста столкнулась с тем что в НН в номенклатуре нужно указать метры в квадрате в Wode понятно , а вот как в программе пишет м2 это же неправильно?
иск писав:подскажите пожалуйста столкнулась с тем что в НН в номенклатуре нужно указать метры в квадрате в Wode понятно , а вот как в программе пишет м2 это же неправильно?
иск писав:подскажите пожалуйста столкнулась с тем что в НН в номенклатуре нужно указать метры в квадрате в Wode понятно , а вот как в программе пишет м2 это же неправильно?
иск писав:подскажите пожалуйста столкнулась с тем что в НН в номенклатуре нужно указать метры в квадрате в Wode понятно , а вот как в программе пишет м2 это же неправильно?
Код 023 м2
т.е. я могу написать м2?
Да, м2, код -0123. Что вас смущает? Есть такая единица измерения
