Такая ситуация...поставщик выставил ошибочно не правильную цену за товар.., счет был в тот же день оплачен.., в итоге оказалось что он ошибочно зависил цены..мы продали это все дешевле чем купили...
товар импортный.. налоговая зарегистрирована... я понимаю что они должны откорректировать НК и вернуть деньги.. так правильно.. но почему-то поставщики отказываются это делать.. сумма не оч большая.. пару сотен гривен.. мне руководство сказало продавать ниже закупки..
думаю какие налоговые последствия могут быть после этого...
например купили.. за 120 грн..
проводки
дт кт
281 631 - 100
64 631 - 20
продали за 50
дт кт
361 70 - 50
70 64 - 8,33
90 281 - ????? по идеи 100 должно быть???
плизз подскажите...как в бух учете и в налоговом учете это показать??? как правильно???
*Продажа ниже закупочных цен*
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2868
- З нами з: 26 квітня 2011, 05:13
- Дякував (ла): 773 рази
- Подякували: 1426 разів
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2868
- З нами з: 26 квітня 2011, 05:13
- Дякував (ла): 773 рази
- Подякували: 1426 разів
хорошо доначисляем НДС.. а в додатке 5 как это показать и в реестре??? это кому выписана.. сама себе...??? регистрировать похоже не нужно.. по логике я так думаю.. эту разницу доначисления на импорт..Вишенка писав:Вы доначисляете себе НО до цены приобретения 20-8,33=11,67
А с/с продажи 100. Всё правильно
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2868
- З нами з: 26 квітня 2011, 05:13
- Дякував (ла): 773 рази
- Подякували: 1426 разів
просто не стыкалась с этим.. поэтому и смутило...или все же разницу самим себе зарегистрировать?Вишенка писав:Да. сама себе. Вы продавец, Вы покупатель. Что Вас смущает?
- Popen
- Гигант Мысли
- Повідомлень: 18776
- З нами з: 20 травня 2011, 00:41
- Звідки: Україна, м.Харків
- Дякував (ла): 2044 рази
- Подякували: 10333 рази
Выписываете сами себе ПН01 на разницу в цене. ИНН= №св-ва = 0, тогда эта НН попадет в "Иньши" Д5. Эта НН не подлежит регистрации в ЕРНН.Dfcbkbcf писав:просто не стыкалась с этим.. поэтому и смутило...или все же разницу самим себе зарегистрировать?Вишенка писав:Да. сама себе. Вы продавец, Вы покупатель. Что Вас смущает?
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2868
- З нами з: 26 квітня 2011, 05:13
- Дякував (ла): 773 рази
- Подякували: 1426 разів
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2868
- З нами з: 26 квітня 2011, 05:13
- Дякував (ла): 773 рази
- Подякували: 1426 разів
все равно прикольно получается.. НДС доначисляем.. а доход нет???#blush#Вишенка писав:Вы доначисляете себе НО до цены приобретения 20-8,33=11,67
А с/с продажи 100. Всё правильно
-
- Просвещенный
- Повідомлень: 177
- З нами з: 09 липня 2014, 12:19
- Дякував (ла): 107 разів
- Подякували: 3 рази
Подскажите, пожалуйста,неопытному бухгалтеру- ничего не поменялось в этой процедуре? ( а то у меня почему-то в памяти, что я где-то читала,что с 01.01.2015 продавать ниже закупочных нельзя)