Добрий день! Підскажіть як правильно зробити в 3 кв 2012р була нарахована орендна плата і перечислене ПДФО на 100 людей однією сумою. (дохід від оренди земельних ділянок). З цих 100, двоє людей мертві і в 1ДФ ми їх не показали, але 4 кв. прийшли спадкоємці і їм виплатили орендну плату, ПДФО неперечисляли.(воно перераховане однією сумою в 3 кв.)
Як цих двох людей показати в 1 ДФ: нараховано доходу (Сума) , виплачено доходу (сума), а ПДФО - нараховано( - ), перераховано ( -) , ми податку не перечисляли в 4 кв., (податок перечислений наперед, але в 1 ДФ не показаний) , а гроші виплачували?
ПДФО
-
Галина_2004
- Высший разум
- Повідомлень: 601
- З нами з: 29 лютого 2012, 08:20
- Дякував (ла): 195 разів
- Подякували: 15 разів
При виплаті з/п за 2-гу половину місяця ПДФО до сплати виходить - 100 грн. Порадьте, як в такій ситуації краще зробити. Зараз заплатити авансом, а в наступному місяці відкоригувати, а в подальшому при виплаті за 1-шу половину платити менше?
Так и перечисляйте 100 грн. , это нормально. Даже если дебитовое сальдо получается, все равно надо перечислять 1 грн., лишь бы была платежка о перечислении ПДФО вместе с выплатой з/п. В аванс можно корректировать сумму ПДФО, если была переплата в прошлом месяце. НСЛ в аванс не применяем. Что получается, то и перечисляем за минусом переплаты (если такова была).Галина_2004 писав:При виплаті з/п за 2-гу половину місяця ПДФО до сплати виходить - 100 грн. Порадьте, як в такій ситуації краще зробити. Зараз заплатити авансом, а в наступному місяці відкоригувати, а в подальшому при виплаті за 1-шу половину платити менше?
