Податкова декларація про майновий стан і доходи

Розділ IV ПКУ
Аватар користувача
Яков
Гигант Мысли
Гигант Мысли
Повідомлень: 13848
З нами з: 28 жовтня 2013, 06:29
Звідки: Одеса
Дякував (ла): 14223 рази
Подякували: 28051 раз

Повідомлення Яков »

IRYNA11 писав:Доброго вечора всім!
Уже давно ФОП здав декларацію про доходи як підприємець за 2016 рік.
Тут виявилось що він отримав у спанок нерухомість вартістю 51170 грн. Відповідно сьогодні пішов і здав ще одну декларацію як фіз особа із зазначенням у 10.5 рядку даної суми.
І саме головне тільки що набрали до нього із податкової і кажуть що він мав дану суму спадку показати разом у декларації як ФОП узагальнуючи усе дохід як ФОП і даний дарунок.
Думаю ладно подам нову звітну по ФОПу і додам дану суму в рядок 10.5. Заповнюю у фрі звіті а дана програма мені ПДФО рахує не 5% а 18%. ЩО РОБИТИ ЯК ПРАВИЛЬНО ЗАПОВНИТИ УЖЕ ГОЛОВА КРУГОМ!!!!! ДОПОМОЖІТЬ
Налоговая сказала правильно: декларация должна быть одна - ФОПовская с "гражданскими" доходами. Вам надо "изъять" декларацию, которую он сдал как физлицо, написав заявление, чтобы её не считали "звитной".
Теперь по поводу заполнения декларации.
у рядку 10.5 вказується сума доходу у вигляді вартості успадкованого чи отриманого у дарунок майна у межах, що оподатковується згідно з розділом IV Кодексу, розмір якого визначається згідно зі статтею 174 розділу ІV Кодексу;
Читаем ст. 174 (она большая). Если наследство принято
174.2. Объекты наследства облагаются налогом:
174.2.1. по нулевой ставке:
а) стоимость собственности, наследуемая членами семьи наследодателя первой степени родства;
... более подробно - прочитаете
174.2.2. по ставке, определенной пунктом 167.2 статьи 167 данного Кодекса, стоимость любого объекта наследства, которое наследуется наследниками, не являющимися членами семьи наследодателя первой степени родства;
Наиболее распространённое:
- получили наследство от родственника первой степени родства - ставите НДФЛ и ВС - "нолики",
- получили наследство не от родственника первой степени родства - ставите рассчитанные НДФЛ 5 % и ВС - 1,5%
У Вас в декларации не указано случайно, статус "нерезидент" (для них 18%)? Отключите авторасчёт, может - глюк программы, попробуйте в ОПЗ или другой программе
Зображення

_Tatyana_
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1041
З нами з: 05 грудня 2012, 04:21
Дякував (ла): 370 разів
Подякували: 325 разів

Повідомлення _Tatyana_ »

Яков писав:
_Tatyana_ писав:Подтвердите, пожалуйста, если ФОП был на общей с 2 квартала 2016, то я подаю годовую майн. стан (получал ЗП как директор, заполняю стр.10.1 - графы 3,4,5) и ставлю категорию плательщика - предприниматель. 1 квартал был на ЕН 3 группы, декларация за 1 квартал подана. Годовую уже не подаю. Все верно?)

ЗП беру грязную? То есть показатели должны сойтись с данными по ЗП, НДФЛ и ВС из 1ДФ по предприятию, где он получал зарплату? И подать годовую единщика с данными за 1 квартал (там у него все равно она нулевая была)?
Годовую по ЕН (для 3 гр.) я не подавал бы (т.к. отчётный период - квартал). Годовую декларацию по ЕН (для 1 или 2гр) - подавал бы обязательно (т.к. отчётный период - год).
Майнова: Если Вы заполняете в программе, то выбираете для предпринимателей (отметка категории - автоматическая).
Если от "руки", то - да, проставляете категорию плательщика - підприємець.
В строку 11.1 включаете доход по ЕН за 1 квартал. Если других доходов в разделе ІІІ. ДОХОДИ, ЯКІ НЕ ВКЛЮЧАЮТЬСЯ ДО ЗАГАЛЬНОГО РІЧНОГО ОПОДАТКОВУВАНОГО ДОХОДУ не было, эта сумма переносится в строку 11 и учитывается в строке 12.
Раз у Вас "0" по ЕН - он ни на что не влияет.
З/п в стр. 10.1 в колонке 3 указывается начисленная, а в кол. 4 и 5 - удержанные НДФЛ и ВС.
В таблице ВІДОМОСТІ ПРО ВЛАСНЕ НЕРУХОМЕ (РУХОМЕ) МАЙНО ТА/АБО МАЙНО, ЯКЕ НАДАЄТЬСЯ В ОРЕНДУ (СУБОРЕНДУ) - указываются данные о наличии имущества по состоянию на 31.12.2016. Если были другие "гражданские" доходы (сдача в аренду, продажа квартиры, автомобиля, получения в дар, наследство...) - указываются в соответствующих строчках.
В пустых полях с цифровыми значениями ставите прочерки (если "от руки"). В программе - не заполняете.
Спасибо! Разжевали #love#

IRYNA11
Гений
Гений
Повідомлень: 329
З нами з: 04 жовтня 2013, 18:25
Дякував (ла): 162 рази
Подякували: 41 раз

Повідомлення IRYNA11 »

Яков писав:
IRYNA11 писав:Доброго вечора всім!
Уже давно ФОП здав декларацію про доходи як підприємець за 2016 рік.
Тут виявилось що він отримав у спанок нерухомість вартістю 51170 грн. Відповідно сьогодні пішов і здав ще одну декларацію як фіз особа із зазначенням у 10.5 рядку даної суми.
І саме головне тільки що набрали до нього із податкової і кажуть що він мав дану суму спадку показати разом у декларації як ФОП узагальнуючи усе дохід як ФОП і даний дарунок.
Думаю ладно подам нову звітну по ФОПу і додам дану суму в рядок 10.5. Заповнюю у фрі звіті а дана програма мені ПДФО рахує не 5% а 18%. ЩО РОБИТИ ЯК ПРАВИЛЬНО ЗАПОВНИТИ УЖЕ ГОЛОВА КРУГОМ!!!!! ДОПОМОЖІТЬ
Налоговая сказала правильно: декларация должна быть одна - ФОПовская с "гражданскими" доходами. Вам надо "изъять" декларацию, которую он сдал как физлицо, написав заявление, чтобы её не считали "звитной".
Теперь по поводу заполнения декларации.
у рядку 10.5 вказується сума доходу у вигляді вартості успадкованого чи отриманого у дарунок майна у межах, що оподатковується згідно з розділом IV Кодексу, розмір якого визначається згідно зі статтею 174 розділу ІV Кодексу;
Читаем ст. 174 (она большая). Если наследство принято
174.2. Объекты наследства облагаются налогом:
174.2.1. по нулевой ставке:
а) стоимость собственности, наследуемая членами семьи наследодателя первой степени родства;
... более подробно - прочитаете
174.2.2. по ставке, определенной пунктом 167.2 статьи 167 данного Кодекса, стоимость любого объекта наследства, которое наследуется наследниками, не являющимися членами семьи наследодателя первой степени родства;
Наиболее распространённое:
- получили наследство от родственника первой степени родства - ставите НДФЛ и ВС - "нолики",
- получили наследство не от родственника первой степени родства - ставите рассчитанные НДФЛ 5 % и ВС - 1,5%
У Вас в декларации не указано случайно, статус "нерезидент" (для них 18%)? Отключите авторасчёт, может - глюк программы, попробуйте в ОПЗ или другой программе
Дякую Вам!
У мене ще таке питання: на який рахунок платити ПДФО (11010100, 11010500, 11010400)????????????????????
ВЗ один загальний??? ВЗ платимо на той самий що із з/п найманих???

Unnak
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 749
З нами з: 10 вересня 2013, 15:27
Дякував (ла): 395 разів
Подякували: 49 разів

Повідомлення Unnak »

Дата реєстрації ФОПа 30.11.2016р., з 01.12.16 - платник ЄП 2 гр., чи потрібно здавати майнову деку , і до якого числа, підскажіть, будь ласка

Аватар користувача
Popen
Гигант Мысли
Гигант Мысли
Повідомлень: 18888
З нами з: 20 травня 2011, 00:41
Звідки: Україна, м.Харків
Дякував (ла): 2116 разів
Подякували: 10410 разів

Повідомлення Popen »

Unnak писав:Дата реєстрації ФОПа 30.11.2016р., з 01.12.16 - платник ЄП 2 гр., чи потрібно здавати майнову деку , і до якого числа, підскажіть, будь ласка
Нужно. Сегодня последний день..

Unnak
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 749
З нами з: 10 вересня 2013, 15:27
Дякував (ла): 395 разів
Подякували: 49 разів

Повідомлення Unnak »

Popen писав:
Unnak писав:Дата реєстрації ФОПа 30.11.2016р., з 01.12.16 - платник ЄП 2 гр., чи потрібно здавати майнову деку , і до якого числа, підскажіть, будь ласка
Нужно. Сегодня последний день..
Які штр. санкції за несвоєчасну подачу?

Аватар користувача
Яков
Гигант Мысли
Гигант Мысли
Повідомлень: 13848
З нами з: 28 жовтня 2013, 06:29
Звідки: Одеса
Дякував (ла): 14223 рази
Подякували: 28051 раз

Повідомлення Яков »

IRYNA11 писав:Дякую Вам!
У мене ще таке питання: на який рахунок платити ПДФО (11010100, 11010500, 11010400)????????????????????
ВЗ один загальний??? ВЗ платимо на той самий що із з/п найманих???
Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування 11010500

ВЗ один загальний - платимо на той самий що із з/п найманих
Зображення

Nastya2016
Гуру
Гуру
Повідомлень: 79
З нами з: 23 листопада 2016, 15:34
Дякував (ла): 34 рази
Подякували: 2 рази

Повідомлення Nastya2016 »

ФОП (общ.система)
с дод.2 в деку цыфры не переносятся автоматически((
В самой декларации заполняю строку 10.7 (проставляю сумму чистого дохода), в графе 6 (по этой же строке,там где НДФЛ указывается сумма,я эту сумму указываю за вычетом авансов или общей суммой? например 100 000 х18 %= 18000 грн)
или 18 000 -12000 (авансы) = 6000 грн
Подскажите пожалуйста

Spok
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 643
З нами з: 16 вересня 2014, 22:10
Звідки: Маріуполь
Дякував (ла): 5 разів
Подякували: 428 разів
Контактна інформація:

Повідомлення Spok »

Nastya2016 писав:ФОП (общ.система)
с дод.2 в деку цыфры не переносятся автоматически((
В самой декларации заполняю строку 10.7 (проставляю сумму чистого дохода), в графе 6 (по этой же строке,там где НДФЛ указывается сумма,я эту сумму указываю за вычетом авансов или общей суммой? например 100 000 х18 %= 18000 грн)
или 18 000 -12000 (авансы) = 6000 грн
Подскажите пожалуйста
В 10.7 общей суммой. Также налоговая просит убрать 1.2 из додатка, потомушо у них программа по другому не берет

Nastya2016
Гуру
Гуру
Повідомлень: 79
З нами з: 23 листопада 2016, 15:34
Дякував (ла): 34 рази
Подякували: 2 рази

Повідомлення Nastya2016 »

т.е убрать сумму из строки "суммы авансовых платежей" которые мы уплатили?

Відповісти

Повернутись до “Податок на доходи фізичних осіб і Військовий збір”