подоходный налог

[Люсильда]

ООО платит физ.лицу за год арендную плату всю сумму сразу 60240 я плачу подоходный 15% или 17% (У меня в месяц оплата 5020)

[Buh2011]

Т.к. деньги со счета спишут одной суммой, и ему поступят одной суммой, то 11470,00 * 15%, а остаток на 17%

[Бюгюльмэ]

Уважаемая Люсильда, пожалуйста, научитесь пользоваться функцией Поиск на форуме. Не нужно создавать новые темы по каждому возникающему у Вас вопросу.
Спасибо за понимание.

[fishka+]

Т.к. деньги со счета спишут одной суммой, и ему поступят одной суммой, то 11470,00 * 15%, а остаток на 17%

Что-то сомневаюсь, что это правильно. Разве расчет НДФЛ делается не помесячно? Мало ли как бывает: арендатор задержал оплату и оплатил потом сразу за несколько месяцев. Почему от этого должен страдать арендодатель?

[Милочка]

Если Вы закрывали актом выполненных работ аренду каждый месяц ( т.е. оформляли ежемесячное начисление), то платите 15 %. А если закрыли общей суммой за год - то 11470,00 * 15%, а остаток на 17%

[Люсильда]

именно помесячно закрываю акты, а плачу одной суммой. Я в растерянности, как правильно?

[Милочка]

Если вы помесячно закрывали, то должны были ежемесячно удерживать с суммы 5020.00 грн - НДФЛ 15 % - 753,00 грн. Кроме того, надо было начисленные суммы арендной платы и удержанного НДФЛ показывать в отчете 1 ДФ. А как Вы все это проводили у себя? Или платите аренду физлицу за 2014 год наперед?

[fishka+]

именно помесячно закрываю акты, а плачу одной суммой. Я в растерянности, как правильно?

Тогда Милочка подсказала Вам правильно. Единственно, я в ежемесячном акте не учитываю НДФЛ (вернее, не отнимаю). Его потом рассчитывает, удерживает и перечисляет арендатор при оплате.

[Люсильда]

да,я плачу аренду наперёд за 2014год одной суммой 60240, а арендодатель (физ.лицо ) закрывает актами помесячно.

[Милочка]

именно помесячно закрываю акты, а плачу одной суммой. Я в растерянности, как правильно?

Тогда Милочка подсказала Вам правильно. Единственно, я в ежемесячном акте не учитываю НДФЛ (вернее, не отнимаю). Его потом рассчитывает, удерживает и перечисляет арендатор при оплате.

Согласна, в акте указывается общая сумма арендной платы без вычета НДФЛ. Об этом умолчала, потому что думаю, что это и так понятно.