Доброе утро видела ваш ответ по НДФЛ с подарков может Вы подскажите как расчитать НДФЛ в такой ситуации мы рекламное агенство проводим акцию для одной из торг. марок в ходе акции розыгрыш 3-х путевок стоимостью 7500.00 с НДС, если я правильно понимаю нужно очистить от НДС путевку и исчислить НДФЛ и приминить повышающий коэфициент к 15%-1.18, но мы сами не передаем путевку, а передает тур. фирма получаеться мы им должны перечислить сумму НДФЛ чтобы они как налоговые агенты перечислили в бюджет? Если можите помогите уже куда только не звонила и у кого только не спрашивала все в тупике!!!!!!!!!!!!
Спасибо за ответы, а подскажите пож. как отобразить это в 1-С, начисление-это понятно, а выплата(стоимость проездного) оформляется ч/з кассу? Ну например: стоимость проездного - 100.00грн.
100,00*1,176471*15%=17,64(сумма подоходного)
а потом выдаем ч/з кассу 100,00грн.
kbndby писав:Спасибо за ответы, а подскажите пож. как отобразить это в 1-С, начисление-это понятно, а выплата(стоимость проездного) оформляется ч/з кассу? Ну например: стоимость проездного - 100.00грн.
100,00*1,176471*15%=17,64(сумма подоходного)
а потом выдаем ч/з кассу 100,00грн.
Я робила так:
Д 3721 К 301 100,0
Д 92 К 3721 100,0 по авансовому звіту в кінці місяця. На витрати не відносила.
Десь читала консультацію, що через наказ на витрати можна віднести тільки один проїзний на ТОВ. З приводу ЄСВ, не оподатковується "вартість придбаних роботодавцем проїзних квитків, що прсонально не розподіляються між працівниками, а видаються їм у разі потреби для виконання виробничих завдань" Постанова КМУ №1170 22.12.2010