ООО приобрело ОС у физлица

bugalter

Подскажите пожалуйста.

ООО приобрело по договору у физлица компьютер.Расчет произведен через кассу предприятия. Кто из двух участников сделки начисляет и уплачивает НДФЛ ?

1 - ООО, а значит подает 1ДФ, но с каким кодом????

или

2 - Физлицо самостоятельно оплачивает налог и по итогам года подает декларацию????

Тюша

bugalter писав:Подскажите пожалуйста.
ООО приобрело по договору у физлица компьютер.Расчет произведен через кассу предприятия. Кто из двух участников сделки начисляет и уплачивает НДФЛ ?
1 - ООО, а значит подает 1ДФ, но с каким кодом????
или
2 - Физлицо самостоятельно оплачивает налог и по итогам года подает декларацию????

Уточните, простое физ. лицо или ФОП.
Если простое физ.лицо-то вы становитесь для него налоговым агентом, а значит и начисляете и перечисляете НДФЛ, не позже дня выплаты за ОС.
Если ФОП-то НДФЛ он сам платит, если 1 и 2-гр. этот вид деятельности указан в его св. единого налога.

bugalter

Большое спасибо.Я по этому вопросу позвонила в 2 налоговые разных районов и ответы были абсолютно противоположными ((((((((((((((((((((((( это-то и поставило меня в тупик !

Лера5

Пришла на новое место работы, обнаружила, что за 12 год покупались товары у одного и того же физ лица, при этом НДФЛ никто не платил, в 1 ДФ не отражали, рассчитывались через кассу. Товаров на сумму 9 тыс. Могут ли это обнаружить при проверке, чем это грозит, доплатить 15 % + 510 грн за неправильный 1ДФ или еще что-то?

Лилия-НИКА

Лера5 писав:Пришла на новое место работы, обнаружила, что за 12 год покупались товары у одного и того же физ лица, при этом НДФЛ никто не платил, в 1 ДФ не отражали, рассчитывались через кассу. Товаров на сумму 9 тыс. Могут ли это обнаружить при проверке, чем это грозит, доплатить 15 % + 510 грн за неправильный 1ДФ или еще что-то?

- а может это все таки ФЛП..., а не физлицо? по госреестру проверяли ? - может просто св-во не взяли ?

Тюша

Лилия-НИКА писав:
Лера5 писав:Пришла на новое место работы, обнаружила, что за 12 год покупались товары у одного и того же физ лица, при этом НДФЛ никто не платил, в 1 ДФ не отражали, рассчитывались через кассу. Товаров на сумму 9 тыс. Могут ли это обнаружить при проверке, чем это грозит, доплатить 15 % + 510 грн за неправильный 1ДФ или еще что-то?
- а может это все таки ФЛП..., а не физлицо? по госреестру проверяли ? - может просто св-во не взяли ?

Но даже если если это- ФЛП-то в 1 ДФ надо было обязательно указать."По-любе"только за одно это уже будут штрафовать.
может повезет, и пронесет с проверкой, но если придут-найдут однозначно, т.к. кассу они особенно "полюбляют" проверять.

Лера5

Лилия-НИКА писав:
Лера5 писав:Пришла на новое место работы, обнаружила, что за 12 год покупались товары у одного и того же физ лица, при этом НДФЛ никто не платил, в 1 ДФ не отражали, рассчитывались через кассу. Товаров на сумму 9 тыс. Могут ли это обнаружить при проверке, чем это грозит, доплатить 15 % + 510 грн за неправильный 1ДФ или еще что-то?
- а может это все таки ФЛП..., а не физлицо? по госреестру проверяли ? - может просто св-во не взяли ?[/quote

В приходных накладных написано "приватна особа Ковалев" Да и звонили мы ему, он подтвердил

Тюша

Лера5 писав:
Лилия-НИКА писав:
Лера5 писав:Пришла на новое место работы, обнаружила, что за 12 год покупались товары у одного и того же физ лица, при этом НДФЛ никто не платил, в 1 ДФ не отражали, рассчитывались через кассу. Товаров на сумму 9 тыс. Могут ли это обнаружить при проверке, чем это грозит, доплатить 15 % + 510 грн за неправильный 1ДФ или еще что-то?
- а может это все таки ФЛП..., а не физлицо? по госреестру проверяли ? - может просто св-во не взяли ?[/quote
В приходных накладных написано "приватна особа Ковалев" Да и звонили мы ему, он подтвердил
Ну в таком случае, вы выступали для этого физлица в качестве налогового агента, и значит, должны были удержать НДФЛ и перечислить, не позднее дня выдачи ему денег за товары.Теперь надо доначислить НДФЛ и пеню, если сделаете самостоятельно, то штрафа можно избежать.