код 118 в 1ДФ,
Была на семинаре, там сказали что обязательно необходимо проставлять код 118. Прошу помогите - ести работник (директор) предприятия в 2010 году потратил свои собственные средства на уплату услуг- 5000 грн, а в 1 квартале 2011 г. ему эти средства частично выплатили 2000 грн., то какую сумму мне ставить в 3 и 3а (затраты были в 2010 , а выплата 2011)
-
Valentina
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2543
- З нами з: 19 січня 2010, 03:27
- Дякував (ла): 2145 разів
- Подякували: 2217 разів
Почемучка писав:Была на семинаре, там сказали что обязательно необходимо проставлять код 118. Прошу помогите - ести работник (директор) предприятия в 2010 году потратил свои собственные средства на уплату услуг- 5000 грн, а в 1 квартале 2011 г. ему эти средства частично выплатили 2000 грн., то какую сумму мне ставить в 3 и 3а (затраты были в 2010 , а выплата 2011)
Использованные личные средства директора на хозяйственную деятельность предприятия не являются доходом. Ничего не нужно показывать в 1-ДФ. к коду 118 относятся ИЗЛИШНЕ израсходованные средства, выданные за счет предприятия на командировку и выполнение хоз операций(подотчетные средства). Они только являются дополнительным благом и облагаются по ставке 15%. Если эти средства не были возвращены именно в срок.
-
Наталья__1982
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 3715
- З нами з: 15 листопада 2010, 06:46
- Дякував (ла): 997 разів
- Подякували: 1247 разів
Журналы пишут другое, включаем и излишне израсходованные и те, по которым отчитались вовремяValentina писав:Почемучка писав:Была на семинаре, там сказали что обязательно необходимо проставлять код 118. Прошу помогите - ести работник (директор) предприятия в 2010 году потратил свои собственные средства на уплату услуг- 5000 грн, а в 1 квартале 2011 г. ему эти средства частично выплатили 2000 грн., то какую сумму мне ставить в 3 и 3а (затраты были в 2010 , а выплата 2011)
Использованные личные средства директора на хозяйственную деятельность предприятия не являются доходом. Ничего не нужно показывать в 1-ДФ. к коду 118 относятся ИЗЛИШНЕ израсходованные средства, выданные за счет предприятия на командировку и выполнение хоз операций(подотчетные средства). Они только являются дополнительным благом и облагаются по ставке 15%. Если эти средства не были возвращены именно в срок.
если работник потратил собственные средства,а предприятие не расчиталось,то при чем здесь НДФЛ?Это кредит 372 счета-никакой это не доход.И тем более мы не отражаем эту сумму в 1 ДФ.Это если были деньги выданы,проведены ч/з кассу и не отчитались за них или не вернули-тогда все это считается по-другому.