Налоговая просит заменить в 1ДФ ознаку дохода 101 на 102

[rubin]

Всем привет, у меня щас аналогичная ситуация по 1ДФ... я тож. устала от их наездов, перечитала кучу информации и решила что не буду я менять 101 на 102 однозначно, но получается у меня все ж ошибка есть в 1ДФ: в шапке где пишем штатных и ЦПД... ну не могу найти письмецо с ГНИ что в ЦПД считаем и пишем совместителей, а одно время туда включали еще и ФОП те что идут под кодом 152, а что щас??? не знаю даже где и посмотреть.. если есть у кого что-то по-этому поводу, отпишитесь пожалуйста.

[Ир4ик]

Категорія: 160. Податок на доходи фізичних осіб Підкатегорія: 160.26 порядок подання податковими агентами податкового розрахунку за ф. № 1ДФ
Запитання:Як відобразити в податковому розрахунку за ф. 1ДФ кількість зовнішніх сумісників?
Відповідь:Коротка:
Оскільки у розрахунку за ф. №1ДФ не передбачена окрема графа «зовнішні сумісники», то кількість зовнішніх сумісників може включатися до кількості працівників за цивільно-правовими договорами та відображатись в графі «за цивільно-правовими договорами».

Повна:
Згідно з п. 3 Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, затвердженого наказом ДПА України від 24.12.10 № 1020, реквізити податкового розрахунку заповнюються наступним чином:
”Працювало у штаті” - проставляється найбільша з місячних за звітний період (на перше число місяця) облікова кількість штатних працівників облікового складу юридичної особи чи самозайнятої фізичної особи. Облікова кількість штатних працівників облікового складу юридичної особи чи самозайнятої фізичної особи визначається відповідно до Інструкції зі статистики кількості працівників, затвердженої наказом Державного комітету статистики України від 28.09.2005 N 286, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 30.11.2005 за N 1442/11722 (далі – Інструкція).
”Працювало за цивільно-правовими договорами” - кількість працівників за цивільно-правовими договорами у звітному періоді.
Відповідно п. 2.1 Інструкції в облікову кількість штатних працівників включаються усі наймані працівники, які уклали письмово трудовий договір (контракт) і виконували постійну, тимчасову або сезонну роботу один день і більше, а також власники підприємства, якщо, крім доходу, вони отримували заробітну плату на цьому підприємстві, в т.ч. перебувають у відпустках для догляду за дитиною (пп. 2.5.9 Інструкції).
Не включаються до облікової кількості штатних працівників працівники, прийняті на роботу за сумісництвом з інших підприємств (пп.2.6.1 п.2.6 ст.2 Інструкції), тобто зовнішні сумісники.
Враховуючи вищевикладене, оскільки у розрахунку за ф. №1ДФ не передбачена окрема графа «зовнішні сумісники», то кількість зовнішніх сумісників може включатися до кількості працівників за цивільно-правовими договорами та відображатись в графі «за цивільно-правовими договорами».

[rubin]

Категорія: 160. Податок на доходи фізичних осіб Підкатегорія: 160.26 порядок подання податковими агентами податкового розрахунку за ф. № 1ДФ
Запитання:Як відобразити в податковому розрахунку за ф. 1ДФ кількість зовнішніх сумісників?
Відповідь:Коротка:
Оскільки у розрахунку за ф. №1ДФ не передбачена окрема графа «зовнішні сумісники», то кількість зовнішніх сумісників може включатися до кількості працівників за цивільно-правовими договорами та відображатись в графі «за цивільно-правовими договорами».

Повна:
Згідно з п. 3 Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, затвердженого наказом ДПА України від 24.12.10 № 1020, реквізити податкового розрахунку заповнюються наступним чином:
”Працювало у штаті” - проставляється найбільша з місячних за звітний період (на перше число місяця) облікова кількість штатних працівників облікового складу юридичної особи чи самозайнятої фізичної особи. Облікова кількість штатних працівників облікового складу юридичної особи чи самозайнятої фізичної особи визначається відповідно до Інструкції зі статистики кількості працівників, затвердженої наказом Державного комітету статистики України від 28.09.2005 N 286, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 30.11.2005 за N 1442/11722 (далі – Інструкція).
”Працювало за цивільно-правовими договорами” - кількість працівників за цивільно-правовими договорами у звітному періоді.
Відповідно п. 2.1 Інструкції в облікову кількість штатних працівників включаються усі наймані працівники, які уклали письмово трудовий договір (контракт) і виконували постійну, тимчасову або сезонну роботу один день і більше, а також власники підприємства, якщо, крім доходу, вони отримували заробітну плату на цьому підприємстві, в т.ч. перебувають у відпустках для догляду за дитиною (пп. 2.5.9 Інструкції).
Не включаються до облікової кількості штатних працівників працівники, прийняті на роботу за сумісництвом з інших підприємств (пп.2.6.1 п.2.6 ст.2 Інструкції), тобто зовнішні сумісники.
Враховуючи вищевикладене, оскільки у розрахунку за ф. №1ДФ не передбачена окрема графа «зовнішні сумісники», то кількість зовнішніх сумісників може включатися до кількості працівників за цивільно-правовими договорами та відображатись в графі «за цивільно-правовими договорами».

Это как раз то что искала, это ответ с ЕБЗ? ну и кумарные эти гнишники... особенно щас#wall# #wall# #wall# Ир4ик огромное спасибо за оперативность#drinks#

[Yoniza]

Только что с налоговой , у нас нет объемов работ, поэтом не полный рабочий день и
все вытекающие.... мне там сказали, что если 1 квартал так сдам, то они просто заблокируют эл. ключи, каждого сотрудника будут вызывать в прокоратуту и проверять их платежи комунальные и все прочее...Вот как боротся с этим беспределом?
Р.s Все приказы о неполном р.дне есть все табели учета соответственно и заявления от сотрудников об отпуске за свой счет есть.

[мюсля]

Ну вот, сегодня и я дождалась звонка#g_hospita просят только в уточненке поменять 101 на 127. Меняю... Обещают не штрафовать#sigh# Ну посмотрим... Уточняюсь, дириктор согласна. Но какие-такие другие выплаты? В ПФУ отчитались по ЗП!!! Инспекторша заявляет, что главное с глаз убрать маленькую ЗП#wall# и фффффсе, и будет вам счастье

[1]

Только что с налоговой , у нас нет объемов работ, поэтом не полный рабочий день и
все вытекающие.... мне там сказали, что если 1 квартал так сдам, то они просто заблокируют эл. ключи, каждого сотрудника будут вызывать в прокоратуту и проверять их платежи комунальные и все прочее...Вот как боротся с этим беспределом?
Р.s Все приказы о неполном р.дне есть все табели учета соответственно и заявления от сотрудников об отпуске за свой счет есть.

Вызывать или не вызывать в прокуратуру решает прокуратура. Если там будет обращение по этому поводу. И никого не касаются комунальные платежи. Их даже у госслужащих не проверяют, потому как Вы же не платите по 300-500 грн. в месяц, а человек не сам, как правило живёт. Плюс - Вас не касается, может он ещё где-то работает или у него жена-муж, мама-папа хорошо зарабатывает.
А вот, если Ваш работник сам обратится в прокуратуру, то вызывать будут и Вас и других сотрудников.

[мюсля]

Ну вот, сегодня и я дождалась звонка#g_hospita просят только в уточненке поменять 101 на 127. Меняю... Обещают не штрафовать#sigh# Ну посмотрим... Уточняюсь, дириктор согласна. Но какие-такие другие выплаты? В ПФУ отчитались по ЗП!!! Инспекторша заявляет, что главное с глаз убрать маленькую ЗП#wall# и фффффсе, и будет вам счастье

ну вот 127 это 165.1.49. другие доходы, которые согласно настоящему Кодексу не включаются в состав общего месячного (годового) налогооблагаемого дохода. Если я уточнюсь на этот код вместо 101 чего ждать? Кто-то может подсказать к чему быть готовыми?#g_cray#

[Popen]

Так поменяйте на 102 как это просят в большинстве случаев...

[мюсля]

Так поменяйте на 102 как это просят в большинстве случаев...

так пытаюсь понять из двух зол что злее?

[мюсля]

В общем "нарисовала" я третее - дату прийнятть ноябрь. По словам инспектора, если человек отработал не весь квартал, то он автоматически не рассматривается на предмет выплаты ему мин. ЗП. Я чего-то решила, что лучше "ступить" с этой датой, чем коды менять, ведь сумма подоходного ой как отличается, если просто взять 15% из суммы "типа др. дохода" и суммы ЗП с учетом НСЛ