Питання по 1 ДФ

[12062014]

Подскажите, чем чреваты такие ошибки в 1ДФ:
Забыла проставить кол-во "працюючих у штаті" за 1 и 2 квартал,
и не проставила дату приема работника.
Просто такие данные не корректируются в уточненке.

кол-во "працюючих у штаті" за 1 и 2 квартал не корректируется, а дата приема работника корректируется:
неправильная строчка (без даты приёма) с 1 в 9 колонке
правильная строчка (с датой приёма) с 0 в 9 колонке. И, если уже делаете корректировку, пишите правильное кол-во "працюючих у штаті"

Дата приема не стоит в отчете за 3кв 13г.

И сколько стоят (в штрафном эквиваленте) такие ошибки?

[Любознательная]

Подскажите, чем чреваты такие ошибки в 1ДФ:
Забыла проставить кол-во "працюючих у штаті" за 1 и 2 квартал,
и не проставила дату приема работника.
Просто такие данные не корректируются в уточненке.

103.25
Яким чином платник податків може виправити помилку, допущену у реквізитах за ф. 1ДФ, заповнення яких передбачено п. 3.1 розділу III Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку?

Коротка та повна відповіді ідентичні:
Пунктом 3.1 розділу ІІІ Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, затвердженого наказом Міністерства доходів і зборів України від 21.01.2014 № 49 (далі – Порядок), визначено перелік реквізитів, які заповнюються у податковому розрахунку.
Проведення коригувань реквізитів податкового розрахунку проводиться у відповідності з розділом ІV Порядку.
Коригування поданого і прийнятого податкового розрахунку проводяться на підставі самостійно виявлених податковим агентом помилок, а також на підставі повідомлень про помилки, виявлені контролюючим органом (п. 4.1 розділу ІV Порядку).
У разі необхідності проведення коригувань податкового розрахунку до закінчення строку його подання подається звітний новий податковий розрахунок (п. 4.2 розділу ІV Порядку).
Уточнюючий податковий розрахунок подається у разі необхідності проведення коригувань податкового розрахунку після закінчення строку його подання. Уточнюючий податковий розрахунок може подаватися як за звітний період, так і за попередні періоди. (п. 4.3 розділу ІV Порядку)
Відповідно до п. 4.4 розділу ІV Порядку заповнення звітного нового та уточнюючого податкових розрахунків є однаковим. Звітний новий та уточнюючий податковий розрахунок подаються на підставі інформації з попередньо поданого податкового розрахунку і містять інформацію лише по реквізитах, які уточнюються. Для заповнення також використовується інформація з повідомлень про виявлені помилки, які відправляються контролюючими органами до податкового агента.
Разом із звітним новим та уточнюючим податковим розрахунком платник податку має право надати до контролюючого органу пояснення проведених виправлень.


МІНІСТЕРСТВО ДОХОДІВ І ЗБОРІВ УКРАЇНИ
НАКАЗ 21.01.2014 № 49
Про затвердження форми Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ) та Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку
III. Порядок заповнення податкового розрахунку
<...>
3.1. Реквізити податкового розрахунку, що заповнюються:
навпроти напису "Стор." податковим агентом проставляється номер сторінки податкового розрахунку;
відмічається відповідна клітинка "Звітний", "Звітний новий" чи "Уточнюючий" залежно від того, який податковий розрахунок подається;
навпроти напису "Порція" податковим агентом проставляється номер порції;
зазначаються податковий номер юридичної особи - податкового агента, податковий номер або серія та номер паспорта фізичної особи - податкового агента (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовились від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті), яка подає розрахунок. Заповнення клітинок проводиться зліва направо (для юридичних осіб доповнюється зліва нулями до восьми цифр, якщо значущих цифр менше 8);
відмічається відповідна клітинка "Юридична особа" або "Самозайнята фізична особа";
"Працювало у штаті" - проставляється найбільша з місячних за звітний період (на перше число місяця) облікова кількість штатних працівників облікового складу юридичної особи чи самозайнятої фізичної особи. Облікова кількість штатних працівників облікового складу юридичної особи чи самозайнятої фізичної особи визначається відповідно до Інструкції зі статистики кількості працівників, затвердженої наказом Державного комітету статистики України від 28 вересня 2005 року № 286, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 30 листопада 2005 року за № 1442/11722;
"Працювало за цивільно-правовими договорами" - кількість працівників за цивільно-правовими договорами у звітному періоді.
Реквізити, передбачені абзацами сьомим та восьмим цього пункту, заповнюються тільки в разі наявності у юридичної особи чи у самозайнятої фізичної особи найманих працівників. Реквізити, передбачені абзацами сьомим та восьмим цього пункту, заповнюються тільки для першої порції податкового розрахунку;
зазначаються найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові самозайнятої фізичної особи, податкова адреса юридичної особи чи самозайнятої фізичної особи, що подає податковий розрахунок;
податковий номер контролюючого органу, до якого подається розрахунок;
найменування контролюючого органу, до якого подається податковий розрахунок;
"Звітний період" - відображаються арабськими цифрами порядковий номер звітного кварталу і рік;
у графі 1 "№ з/п" відображається порядковий номер кожного рядка, що заповнюється;
у графі 2 "Податковий номер або серія та номер паспорта*" відображається реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта фізичної особи (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовились від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті), про яку надається інформація в податковому розрахунку.

[12062014]

Любознательная, подскажите, пожалуйста, в уточняющем расчете я корректирую только ошибки, или копирую отчет с ошибками, и проставляю отсутствующие реквизиты?
Читаю порядок:

Звітний новий та уточнюючий податковий розрахунок подаються на підставі інформації з попередньо поданого податкового розрахунку і містять інформацію лише по рядках та реквізитах, які уточнюються.

Пустой отчет, с проставленным количеством работающих в шапке, медок определяет как ошибочный

[Любознательная]

Любознательная, подскажите, пожалуйста, уточняющий расчет я делаю, скопировав отчет с ошибками, и проставив отсутствующие реквизиты?
Просто пустой отчет с проставленным количеством работающих, медок определяет как ошибочный

Не подскажу, так как я - теоретик...
Но если читать ответ из "Загальнодоступного інформаційно-довідковго ресурсу", то налоговики советуют в таком случае отправлять, получается, пустой отчет, исправив лишь сами реквизиты.
Я бы на Вашем месте перезвонила в отдел ПДФО и спросила у инспектора.
Если не знаете ее телефона, то можно перезвонить в приемную и узнать телефон начальника отдела по ПДФО (именно она работает с этой формой). Как правило, секретарша дает ее телефон (по крайней мере, у нас всегда дает).

[Ан-ия]

если мы орендуем машину у физ лица -какой код 157 или 106
и если орендуем еще у фопа тоже код ставить 157

[svitlass]

если мы орендуем машину у физ лица -какой код 157
и если орендуем еще у фопа тоже код ставить 157

фіз особа = 102 /дехто ставить 106/
у СПД -157 , якщо вид діяльності дозволяє

[Lin@]

Доход показывать с ндс или нет??!!! если доход выплачен был плательщику ндс???? никак не найду ответ, мысли путаются....

[Делина]

Помогите, пожалуйста #help#
Работник за свои ден.средства приобрел услуги. Оформили авансовый отчет. Деньги работнику еще не вернули. Нужно ли в 1-ДФ показывать, если да то под каким кодом? Считается ли эта сумма доходом? Спасибо.

[Тюша]

Помогите, пожалуйста #help#
Работник за свои ден.средства приобрел услуги. Оформили авансовый отчет. Деньги работнику еще не вернули. Нужно ли в 1-ДФ показывать, если да то под каким кодом? Считается ли эта сумма доходом? Спасибо.

Показывать не надо.

[koty]

Доход показывать с ндс или нет??!!! если доход выплачен был плательщику ндс???? никак не найду ответ, мысли путаются....

Это что стеб?