ОТЧЕТ 1 ДФ

[евгенн1974]

Сотруднику в январе и феврале применяли НСЛ. В марте он уволился и отказался от льготы, т.к. на новой работе написал заявление на нее.
1. В 1 дф отражать двумя строчками или одной?
2. Дату увольнения по 2-м строчкая писать или одной?

3. Авансовые отчеты по которым отчитались нормально и деньги отданы показывать по коду 118?

[buhgalter Tanya]

Сотруднику в январе и феврале применяли НСЛ. В марте он уволился и отказался от льготы, т.к. на новой работе написал заявление на нее.
1. В 1 дф отражать двумя строчками или одной?
2. Дату увольнения по 2-м строчкая писать или одной?

3. Авансовые отчеты по которым отчитались нормально и деньги отданы показывать по коду 118?

Я отражала в 1дф двумя строчками, дату увольнения-там где нет НСЛ

[buhgalter Tanya]

Сотруднику в январе и феврале применяли НСЛ. В марте он уволился и отказался от льготы, т.к. на новой работе написал заявление на нее.
1. В 1 дф отражать двумя строчками или одной?
2. Дату увольнения по 2-м строчкая писать или одной?

3. Авансовые отчеты по которым отчитались нормально и деньги отданы показывать по коду 118?

3.-не отражать раз задолж нет

[евгенн1974]

По какому коду в 1 ДФ отражать проценты по ПРОЦЕНТНОЙ финансовой помощи

[Яна З]

По какому коду в 1 ДФ отражать проценты по ПРОЦЕНТНОЙ финансовой помощи

код 110

http://buhgalter911.com/Res/Spravochnik ... ra_1df.rtf - Довідник ознак доходів

[zendow]

нигде не могу найти хоть какую-нибудь инфу. Человек уволился, сделали возврат излишне начиленных отпукных, в итоге сумма -16, и НДФЛ -0,50. Как это показать в 1ДФ

[Miss Dior]

Податковий, банківський, митний КОНСУЛЬТАНТ"
N 8, від 4 березня 2013 р.

Інна Ришкова
заступник начальника управління — начальник відділу масово-роз'яснювальної роботи ДПІ у Шевченківському
районі м. Києва ДПС

Порядок проведення перерахунку сум доходів та наданих податкових соціальних пільг встановлено пунктом
169.4 статті 169 Податкового кодексу України від 02.12.10 N 2755-VI (із змінами та доповненнями, далі — ПКУ).
Відповідно до підпункту 169.4.2 пункту 169.4 статті 169 ПКУ роботодавець платника податку зобов'язаний
здійснити, у тому числі за місцем застосування податкової соціальної пільги, з урахуванням положень абз. другого
п. 167.1 ст. 167 ПКУ, перерахунок суми доходів, нарахованих такому платнику податку у вигляді заробітної
плати, а також суми наданої податкової соціальної пільги під час проведення остаточного розрахунку з платником
податку, який припиняє трудові відносини з таким роботодавцем.
Згідно з підпунктом 169.4.4 пункту 169.4 статті 169 ПКУ якщо внаслідок проведення остаточного
розрахунку з платником податку, який припиняє трудові відносини з роботодавцем, виникає сума недоплати, що
перевищує суму оподатковуваного доходу платника податку за останній звітний період, то непогашена частина
такої недоплати включається платником податку до складу податкового зобов'язання за наслідками звітного
податкового року та сплачується ним самостійно.
При цьому, результати проведеного остаточного розрахунку з платником податку, який припиняє трудові
відносини з роботодавцем, відображаються податковим агентом у податковому розрахунку за ф. N 1ДФ.
Порядок заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого
(сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку затверджений наказом ДПА України
від 24.12.10 N 1020.
Якщо у зв'язку із припинення трудових відносин з роботодавцем найманим працівником повертається сума
надміру виплаченого оподатковуваного доходу, яка була відображена податковим агентом у податковому
розрахунку за ф. N 1ДФ за попередній квартал, то податковий агент зазначає суму такого повернення з від'ємним
значенням у складі податкового розрахунку за будь-який наступний податковий період, протягом якого відбулося
таке повернення коштів.

[Хмель]

начислен д-д - 2600
выплачен д-д - 500

Доход у ФОПа возникает по факту получения оного. В этой связи можно сказать, что никто ФОПу доход не начисляет, поэтому, в данном случае, полагаю, что сколько выплачено - столько и начислено.

- у юрлица расходы возникают по накл. =2600, отсюда и доходы начисленные ФЛП =2600, хотя у ФЛП действительно доход возникнет только в момент получения денег.
но в 1-ДФ пишем :
начислен д-д - 2600
выплачен д-д - 500

а если по ФЛП есть только приход, а оплата будет в след квартале - его показываем? только начислен д-д? или вообще не показ.-тогда что в след. квартале?

[balkolga]

Показываем только "нараховано доходу " а "выплачено " -

[Светланочка]

Добрый день! Подскажите, как лучше поступить в такой ситуации. ФОП на ОС, есть наемные сотрудники. Заполняя отчет по 1-ДФ за 1 квартал 2013года обнаружила, что ошиблась в отчислениях по НДФЛ с з/пл одному сотруднику, недоплата 4 копейки (январь 2013, был больничный, применялась соцльгота, ну как-то недосмотрела). Вроде бы сумма смешная, но как я понимаю можно "влететь" при проверке... Сотрудник работает, эти 4 копейки удержать можно с ближайшей з/платы, но сам факт...
Хотела бы узнать:
в отчете в стр.4 указать правильную сумму (например 50, 14грн), а в стр.4а - 50,10грн, а в следующем квартале показать эту доплату?
или и в стр.4 и 4а отобразить 50,14 и забыть про эти 4 копеки, а вдруг недосмотрят?
А может еще есть какой-нибудь способ?

Спасибо.