Питання по 1 ДФ

@Лиса

-Latka- писав:
@Лиса писав:Подкажите пожалуста как правельно заполнить 1 ДФ, работник идет в отпуск 01 апреля, отпускные ему начислены и выданы 27 мариа, эта сумма иде в 1 кв. или уже во 2??? В ЗИРе на этот вопрос два противоположных ответа #search#
Если начисление отпускных в ведомости отображается мартом, то попадет в отчет за 1 квартал. Если начисление в апреле - то во 2 квартале в отчете показываем и начисление и выплату. Ваш ориентир - начисление, бухгалтера поступают по -разному, оба варианта имеют место быть. Выбираете ваш и начисляете и показываете в отчетах., не только 1 ДФ, а и ЕСВ.

Спасибо))) т.е. если я все начисления и выплаты сделаю в марте могу смело показывать в 1 кв.? С ЕСВ там проще по месяцах расписал и все

Мадам Мадамовна

Подскажите, пожалуйста, если в аванс перечисление подоходного больше (без применения льготы), чем потом начислено за месяц. За квартал получается больше перечислено, чем начислено. Как это отобразить в 1-ДФ, т.е. какую сумму ставить перечислено?

ArinaArina

Мадам Мадамовна писав:Подскажите, пожалуйста, если в аванс перечисление подоходного больше (без применения льготы), чем потом начислено за месяц. За квартал получается больше перечислено, чем начислено. Как это отобразить в 1-ДФ, т.е. какую сумму ставить перечислено?

ставить ту сумму, которая удержана из з/п. А переплата - это переплата работодателя, а не работника.

Мадам Мадамовна

ну я тоже так думала. А они там в налоговой не сверяют оплату?

Гоша

Мадам Мадамовна писав:ну я тоже так думала. А они там в налоговой не сверяют оплату?

В актах сверки по НДФЛ ГНИ отражает только перечисленные суммы фактические. Данные из 1ДФ не берут.

vuwnevska

Закінчується 1 квартал 2015 а в мене уточнюючі 1 ДФ по ВС не здані. Знайшла ось це http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15, хто що думає і як робив?

Яков

vuwnevska писав:Закінчується 1 квартал 2015 а в мене уточнюючі 1 ДФ по ВС не здані. Знайшла ось це http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15, хто що думає і як робив?

Уточняющие с показателями военного сбора за предыдущие периоды подавать не надо.

Яков

http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15

3.8. У графі 8 "Ознака податкової соціальної пільги" відображається ознака податкової соціальної пільги згідно з довідником ознак податкових соціальних пільг, наведеним у додатку до цього Порядку. Графа 8 заповнюється тільки для фізичних осіб, які мали пільги щодо податку у звітному періоді згідно із законодавством за місцем отримання основного доходу. За відсутності у фізичної особи пільг у звітному періоді у графі 8 проставляється прочерк. При заповненні графи 8 слід враховувати ту ознаку пільги, яка відповідає нарахованому доходу. Допускається наявність кількох рядків з однією ознакою доходу тільки у разі наявності у фізичної особи кількох ознак пільг за такою ознакою доходу (наявність різних пільг у кожному з трьох місяців кварталу).

Работник принят 1 февраля 2015. В феврале соцльготы не имел, а начиная с 01 марта соцльгота (01) применяется.
В 1-ДФ за 1 квартал отражать в одной строке, с указанием в графе 8 "01", либо двумя - отдельно за февраль, когда не было льготы, и отдельно за март с "01", когда льгота была?
/при камеральной и структурной проверке в ОПЗ заполнение и одной строчкой, и двумя - ошибок не показывает/

Вероніка

Я действую по аналогии с видом дохода.
Если у человека несколько видов дохода делаю несколько строк. Также и с разными льготами.

vuwnevska

Яков писав:
vuwnevska писав:Закінчується 1 квартал 2015 а в мене уточнюючі 1 ДФ по ВС не здані. Знайшла ось це http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15, хто що думає і як робив?
Уточняющие с показателями военного сбора за предыдущие периоды подавать не надо.

А як тоді, відобразити в першому кварталі увесь ВС що був нарахований з 2014 р.?