Новый отчет по НДФЛ

[Tatyana17]

А можно для особо одаренных:
03- налог начисленный в январе
04 - налог уплаченный в январе
05 - ранее начисленный но оплачен в январе
06 - начислен в январе, но не оплачен
07 -?????

07=03+05-06 , что непонятного?[/qu

Непонятно, а как учитывается выплата аванса? В январе вместе с авансом был оплачен частично и НДФЛ за январь, который указывем в гр 04 . Значит, гр.07 д.б. =03+05-06-04!

Смотрите еще ответы на предыдущих страницах в этой теме!!

[Tatyana17]

Консультационная линия по тлф пояснила заполение строк
2-аванс янв
4-аванс янв (налог)
5-прочерк
6-прочерк(тек.задолж)
15-тек.задолж.з\плза янв

Я больше склоняюсь конечно к такому варианту заполнения отчета, и тем более что мы за декабрь отчитались уже полностью!!! Кроме 15 строки, которая :...Заповнюється податковим агентом у податковій декларації за січень 2011 року... Как говорится : что написано пером, того не вырубишь и топором! А тут четко написанокем заполняется эта строка!

[Irinka.feo]

Всем с добрым утречком!
А что делать, если у меня на начало года была переплата по НДФЛ? Куда ее запихать в декларации? В стр.15 со знаком "-" что ли?

стр. 15 - Сума заборгованості з податку на доходи фізичних осіб станом на 01.01.2011 за даними обліку податкового агента 3, где 3 -3 Заповнюється податковим агентом у податковій декларації за січень 2011 року.

3-это сноска
В таком случае вопрос: Вы что налоговый агент???

Конечно, налоговый агент. Юр. лицо.Просто НДФЛ за декабрь и кусок января (отпускные, выданные за 3 дня до отпуска) заплатили в декабре, а зарплату за декабрь выдали в начале января.
В 1ДФ за 4 квартал естественно показала, что з/пл за декабрь выплачена и налог перечислен.И что теперь показывать в декларации?](*,)

[Tatyana17]

Всем с добрым утречком!
А что делать, если у меня на начало года была переплата по НДФЛ? Куда ее запихать в декларации? В стр.15 со знаком "-" что ли?

стр. 15 - Сума заборгованості з податку на доходи фізичних осіб станом на 01.01.2011 за даними обліку податкового агента 3, где 3 -3 Заповнюється податковим агентом у податковій декларації за січень 2011 року.

3-это сноска
В таком случае вопрос: Вы что налоговый агент???

Конечно, налоговый агент. Юр. лицо.Просто НДФЛ за декабрь и кусок января (отпускные, выданные за 3 дня до отпуска) заплатили в декабре, а зарплату за декабрь выдали в начале января.
В 1ДФ за 4 квартал естественно показала, что з/пл за декабрь выплачена и налог перечислен.И что теперь показывать в декларации?](*,)

Хорошо вы показали как и все в 4 квартале декабрь соответственно, а сейчас в январе если снова укажите декабрь и что это будет??? Я хочу сегодня попробовать сдать в налоговую посмотрим что запоют, если конечно приймут!!!

[Константа]

кстати ,по поводу выплат с 42 строкой в 1ДФ ,я вообще слышала,что их там в ДФ показывать не нужно будет....
но это только слухи

и последняя инфа с полей ,а у нас его по прежднему не принимают,ой ля-ля ))) (звонила)

[Tatyana17]

Irinka.feo - Да, Вы правы на счет налогового агента:
"..14.1.180. податковий агент щодо податку на доходи фізичних осіб - юридична особа (її філія, відділення, інший відокремлений підрозділ), самозайнята особа, представництво нерезидента - юридичної особи, які незалежно від організаційно-правового статусу та способу оподаткування іншими податками та/або форми нарахування (виплати, надання) доходу (у грошовій або негрошовій формі) зобов'язані нараховувати, утримувати та сплачувати податок, передбачений розділом IV цього Кодексу, до бюджету від імені та за рахунок фізичної особи з доходів, що виплачуються такій особі, вести податковий облік, подавати податкову звітність податковим органам та нести відповідальність за порушення його норм в порядку, передбаченому статтею 18 та розділом IV цього Кодексу;,.."

Стало быть 15 гр. надо заполнять нам. Истина рождается в споре!!=d>

[Irinka.feo]

По 1ДФ есть утвержденный порядок заполнения.Там есть признак дохода 157 "Доход выплаченный самозанятому лицу"
И 133 "Сумма единого соц.взноса".Так что, наверное придется еще и ЕСВ там показывать

[Wiki]

Спасибо. Только логику этого отчета я все-равно понять не могу. В налоговой как заполнять не знают, но сказали что аналогично 1ДФ.

Господа, не забывайте про оборотку! стр.06 у вас должна быть равна вашей кредиторки. А теперь посчитаем:

стр.01 начислена з/плата за отчетный месяц - 23850
стр.02 доход выплаченный в январе 12254,55 (з/плата за 2-ю пол.декабря + аванс за январь)
стр.04 перечислен НДФЛ в январе 2800 (оборот по д-ту 6411)
стр.05 сумма налога начислен. и перечислен. за прошл.период 1285,63 (с-до по к-ту сч.6411 на начало января)
стр.06 сумма налога начислен. за янв., но не перечислен. в бюджет 1630,09 (с-до по к-ту сч.6411 на конец месяца)
стр.07 сумма налога которая должна быть перечислена в бюджет = стр.04

Как же по логике сумма стр.07 сумма налога которая должна быть перечислена в бюджет может быть равна стр.04, которая уже перечислена с авансом в январе???

[Tatyana17]

По 1ДФ есть утвержденный порядок заполнения.Там есть признак дохода 157 "Доход выплаченный самозанятому лицу"
И 133 "Сумма единого соц.взноса". Так что, наверное придется еще и ЕСВ там показывать

Подскажите ссылочку на этот порядок, плиз

[Irinka.feo]

[/quote]

Как же по логике сумма стр.07 сумма налога которая должна быть перечислена в бюджет может быть равна стр.04, которая уже перечислена с авансом в январе??? [/quote]
Потому что стр.07 то что вы должны перечислить в бюджет, потому что выплатили доход. В стр.04-то что заплатили фактически.
Если вы перечислили больше чем надо было, то стр.04 будет больше 07.Значит у вас переплата, если меньше-недоимка.В идеале они равны