Питання по 1 ДФ

[Sinner]

Добрый день! Подскажите. как лучше поступить, обнаружила ошибки за прошлые периоды, по работникам выплату показали больше, чем было по факту, в 3-м квартале 15г. была выплачена задолженность по з/п за прошлые кварталы. Вопрос: как лучше сделать. показать выплаты за вычетом ранее излишне отраженных в 1ДФ. чтобы грубо говоря в итоге дебет сошелся с кредитом и наедятся, что проверки не будет, или показать как было по факту? Спасибо!

Уважаемые бухгалтера, помогите, напишите свои мнения, спасибо!

[-Latka-]

Добрый день! Подскажите. как лучше поступить, обнаружила ошибки за прошлые периоды, по работникам выплату показали больше, чем было по факту, в 3-м квартале 15г. была выплачена задолженность по з/п за прошлые кварталы. Вопрос: как лучше сделать. показать выплаты за вычетом ранее излишне отраженных в 1ДФ. чтобы грубо говоря в итоге дебет сошелся с кредитом и наедятся, что проверки не будет, или показать как было по факту? Спасибо!

Уважаемые бухгалтера, помогите, напишите свои мнения, спасибо!

Я придерживаюсь такого мнения, при проверках штраф по дф - это святое. Поэтому старые ошибки я не исправляю никогда. Если я правильно поняла раньше по дф прошло начислено= выплачено, задолженность же по зарплате вы вряд ли где-то показывали, поэтому пишите и 3 квартал начислено=выплачено

[Irina777]

Добрый день! У меня такой вопрос. Сдаю 1ДФ за 3 квартал. В колонке начислено ставлю по факту сумму. А вот что ставить в колонке выплачено? Т.к. мы в период с мая-сентябрь не выплачивали з/п и налоги (вообщем был долг) НДФЛ за эти периоды и ВЗ оплатили только в начале ноября. Что тогда в графе выплачено ставить 0 ??? Заранее спасибо

А зарплату за период май-сентябрь тоже выплатили в ноябре? Если так, то:

гр.3а (1 и 2 раздел) - начисленная з/плата за 3 кв.
гр.3 - 0
гр.4а - начисл. НДФЛ и ВС.
гр.4 -0

[Sinner]

Добрый день! Подскажите. как лучше поступить, обнаружила ошибки за прошлые периоды, по работникам выплату показали больше, чем было по факту, в 3-м квартале 15г. была выплачена задолженность по з/п за прошлые кварталы. Вопрос: как лучше сделать. показать выплаты за вычетом ранее излишне отраженных в 1ДФ. чтобы грубо говоря в итоге дебет сошелся с кредитом и наедятся, что проверки не будет, или показать как было по факту? Спасибо!

Уважаемые бухгалтера, помогите, напишите свои мнения, спасибо!

Я придерживаюсь такого мнения, при проверках штраф по дф - это святое. Поэтому старые ошибки я не исправляю никогда. Если я правильно поняла раньше по дф прошло начислено= выплачено, задолженность же по зарплате вы вряд ли где-то показывали, поэтому пишите и 3 квартал начислено=выплачено[/quote


Задолженность показывали в 1ДФ.., так как мы из-зоны АТО и у нас были проблемы с выплатой з/п за 2014г.:
4-й 2014г. квартал показали начислено как положено, но ошибочно показали выплату по факту которой не было;
1-й квартал показали начислено как положено, в выплачено- сумма с учетом частичного погашения долга за прошлые периоды;
2-й кв.-показали начислено как положено, в выплачено - сумма с учетом частичного погашения долга за прошлые периоды;
3-й квартал- начислено как положено, а выплачено вот думаю как показать.., по факту мы выплатили весь долг по з/п, если показать минус ту сумму которую указали в 4-м квартале 14г., которой по факту не было, тогда сойдутся суммы начислено и выплачено или сдать как есть по факту. как думаете?

[irina_EP]

Девочки, подскажите, пож-ста - почему в Медке когда я делаю 1ДФ "звітний новий" в Розділі 1 не считается ВСЬОГО? так должно біть?

[Яков]

Девочки, подскажите, пож-ста - почему в Медке когда я делаю 1ДФ "звітний новий" в Розділі 1 не считается ВСЬОГО? так должно біть?

Потому что ВСЬОГО в разд. 1 при заполнении "звітний новий" и "уточнюючий" не заполняется.

103.25 Чи необхідно заповнювати підсумковий рядок по гр. 3а, гр. 3, гр. 4а та гр. 4 у разі подання уточнюючого податкового розрахунку за ф.…

Коротка:
У разі подання уточнюючого податкового розрахунку за ф. 1ДФ та заповнення рядків на вилучення одного помилкового рядка з попередньо введеної інформації та введення нового або пропущеного рядка підсумковий рядок по гр. 3а, гр. 3, гр. 4а та гр. 4 не заповнюється.
Повна:
Порядок заповнення податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку за
ф. № 1ДФ (далі – Податковий розрахунок), визначено розд. III Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 13.01.2015 № 4 (далі – Порядок).
В реквізитах Податкового розрахунку, зокрема відмічається відповідна клітинка «Звітний», «Звітний новий» чи «Уточнюючий» залежно від того, який податковий розрахунок подається (п. 3.1 розд. III Порядку).
Уточнюючий податковий розрахунок подається у разі необхідності проведення коригувань податкового розрахунку після закінчення строку його подання. Уточнюючий податковий розрахунок може подаватися як за звітний період, так і за попередні періоди (п. 4.3 розд. IV Порядку).
Пунктом 4.4 розд. IV Порядку визначено, що порядок заповнення звітного нового та уточнюючого податкових розрахунків є однаковим. Звітний новий та уточнюючий податковий розрахунок подаються на підставі інформації з попередньо поданого податкового розрахунку і містять інформацію лише по рядках та реквізитах, які уточнюються (п. 4.4 розд. IV Порядку).
Для вилучення одного помилкового рядка з попередньої введеної інформації потрібно повторити всі графи такого рядка і у гр.9 указати «1» – на виключення рядка.
Для введення нового або пропущеного рядка потрібно повністю заповнити всі його графи і у гр. 9 указати «0» – на введення рядка.
Для заміни одного помилкового рядка іншим потрібно виключити помилкову інформацію відповідно до абзацу другого цього пункту та ввести правильну інформацію відповідно до абзацу третього цього пункту, тобто повністю заповнити два рядки, один з яких виключає попередньо внесену інформацію, а другий вносить правильну інформацію. У такому разі в першому рядку в графі 9 указується ”1” - рядок на виключення, а в другому - ”0” - рядок на введення.
Разом з тим Порядком передбачено, що в останньому рядку розділу I вказуються загальні суми нарахованого доходу за графою 3а, виплаченого доходу - за графою 3, нарахованого податку - за графою 4а, перерахованого податку - за графою 4 (п. 3.10 розд. III Порядку).
Отже, у разі подання уточнюючого податкового розрахунку за ф. 1ДФ та заповнення рядків на вилучення одного помилкового рядка з попередньо введеної інформації та введення нового або пропущеного рядка підсумковий рядок по гр. 3а, гр. 3, гр. 4а та гр. 4 не заповнюється.

[Ok]

Подскажите пожалуйста! Сотруднику применяется льгота но за превышения порога ( было начислены отпускные) в одном из месяцев квартала льгота не применялась. Как правильно отразить этого сотрудника в 1ДФ одной строкой с льготой 1 или разными строками с 1 и без? Спасибо

[1рина]

Я заполняю одной строкой с 1. http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=105234

[vorobejka]

Подскажите,если ФОП арендует помещение у ФОПа нужно ли подавать 1 ДФ?
И второй вариант если ФОП арендует у физ лица-непредпринимателя необходимо ли подавать 1Дф?
Спасибо зараннее

[ArinaArina]

Подскажите,если ФОП арендует помещение у ФОПа нужно ли подавать 1 ДФ?
И второй вариант если ФОП арендует у физ лица-непредпринимателя необходимо ли подавать 1Дф?
Спасибо зараннее

в обоих случаях арендатор указывает в 1ДФ своего арендодателя