Новый отчет по НДФЛ

[AntonLazo]

так, стала прозванивать консультации и вот чего нарыла)))


по ссудам , если на них не начислется НДФЛ - зачем их включать в отчет, мне кажется ,что не нужно )


Например: начислено 140000, удержано: ЕСВ-5040, НДФЛ-20244, ссуда 5000, выплачено 109716.
Заполняем Декларацию: стр.01- 140000, стр. 02 -109716, или 114716(без учета удерж. ссуды)????????

[Eleng]

Приказ ГНАУ от от 31.01.2011 г. № 58 «Об утверждении формы Налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц» опубликован в Офіційному віснику України вiд 18.02.2011 - 2011 р., № 10 и соответственно вступает в силу с 18 февраля 2011 г.

Приказом ГНАУ от 31.01.2011 г. № 58 утверждена форма Налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц и Расчета налоговых обязательств по налогу на доходы физических лиц за отчетный (налоговый) период, в котором выявлена ошибка к Налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц.

ГНАУ в своем письме от 17.02.2011 г. № 4486/7/17-0217 ссылаясь на пункт 46.6 НКУ согласно, которому «до определения новых форм деклараций (расчетов), которые вступают в силу для составления отчетности по налоговому периоду, следующему за налоговым периодом, в котором произошло их обнародование, действуют формы деклараций (расчетов), действующие до такого определения», пришло к выводу, что декларацию за январь необходимо подать не позже срока, установленного для подачи декларации за февраль.

[Константа]

так, стала прозванивать консультации и вот чего нарыла)))


по ссудам , если на них не начислется НДФЛ - зачем их включать в отчет, мне кажется ,что не нужно )


Например: начислено 140000, удержано: ЕСВ-5040, НДФЛ-20244, ссуда 5000, выплачено 109716.
Заполняем Декларацию: стр.01- 140000, стр. 02 -109716, или 114716(без учета удерж. ссуды)????????

по логике в
вариант 1 02 рисуем 109716 если в 01 140000

вариант если в 01 14000-5000 то в 02 - 114716
я бы ориентировалось на вариант 2
т.к. в инструкции ссылаются на удержание НДФЛ
а ссуды бы отнесла к прочим выплатам в бух учете ..у меня сч. 663

я так делаю и по выплатам пособий и прочей гадости, кот не облагается налогами

мож не так посчитала, но ссуды не включала бы ни в 01 ни в 02

[sana_v]

В Одессе сказали - сдавать однозначно! Только что сдала по электронке, пришла квитанция - все прошло, все приняли.

[AntonLazo]

так, стала прозванивать консультации и вот чего нарыла)))


по ссудам , если на них не начислется НДФЛ - зачем их включать в отчет, мне кажется ,что не нужно )


Например: начислено 140000, удержано: ЕСВ-5040, НДФЛ-20244, ссуда 5000, выплачено 109716.
Заполняем Декларацию: стр.01- 140000, стр. 02 -109716, или 114716(без учета удерж. ссуды)????????

по логике в
вариант 1 02 рисуем 109716 если в 01 140000

вариант если в 01 14000-5000 то в 02 - 114716
я бы ориентировалось на вариант 2
т.к. в инструкции ссылаются на удержание НДФЛ
а ссуды бы отнесла к прочим выплатам в бух учете ..у меня сч. 663

я так делаю и по выплатам пособий и прочей гадости, кот не облагается налогами

мож не так посчитала, но ссуды не включала бы ни в 01 ни в 02

Я делал проводки при выплате ссуды: Дт 377 Кт 301. Теперь ежемесячно удерживаю Дт661 Кт377. А Вы как проводили?

[Константа]

по логике в
вариант 1 02 рисуем 109716 если в 01 140000

вариант если в 01 14000-5000 то в 02 - 114716
я бы ориентировалось на вариант 2
т.к. в инструкции ссылаются на удержание НДФЛ
а ссуды бы отнесла к прочим выплатам в бух учете ..у меня сч. 663

я так делаю и по выплатам пособий и прочей гадости, кот не облагается налогами

мож не так посчитала, но ссуды не включала бы ни в 01 ни в 02

Я делал проводки при выплате ссуды: Дт 377 Кт 301. Теперь ежемесячно удерживаю Дт661 Кт377. А Вы как проводили?

через 663\
у меня 661- расчеты по выплатам ЗП ,больничным и прочее...что облагается налогами

[Тюша]

У рядку „01” вказується загальна сума доходів за звітний період, які нараховані на користь фізичних осіб (крім доходів, що не підлягають оподаткуванню, не включаються ознаки доходів по яких податок не утримується згідно законодавства);
У рядку „02” вказується загальна сума доходів за звітний період, яка виплачена (надана) (за мінусом внесків та податків) на користь фізичних осіб, у тому числі за попередні періоди (крім доходів, що не підлягають оподаткуванню, не включаються ознаки доходів по яких податок на доходи фізичних осіб не утримується згідно законодавства).

Ясно написано, что даходы, которые необлагаются не надо включать в деку-это по поводу ссуды.
Кстати сюда попадают и СПД

[Irina2209]

Я уже совсем запуталась...подскажите, в 14 стр. указывать з/пл к выплате или начисленную?#-o

[savel]

У тех, кто сегодня экстренно сдает началась белая горячка? Даже если письмо Лекарь и отзовет, то и пункт 46.6 НК он тоже отзовет ? Сегодня в 12:00 говорила с начальником подоходного налога Шевченковского района г. Киева. Ответ однозначный "Последний день предоставления отчета за январь - 21 марта 2011 года."

[Irinka.feo]

А ссуды у кого-нибудь удерживаются с зарплаты?!

Я их не удерживаю, а то проблема с НДФЛ.Лучше делать взнос наличными в кассу