Маруся10 писав:
у вас что отпуск переходящий в апрель?
нет. он начинается с 1.04.2016. Но выплатили 29.03.2016
выплата в 1 кв а нарах. во 2
Оскільки перехідні відпускні нараховують і виплачують повністю за три дні до початку відпустки, враховуючи вказані вимоги Порядку № 4, їхню суму в повному розмірі потрібно вказувати саме в кварталі нарахування та виплати. Таку позицію висловлювали і податківці в Базі знань (підкатегорія 103.25). Військовий збір сплачується в строки, встановлені для сплати ПДФО. Отже, в розділі ІІ Податкового розрахунку за ф. № 1ДФ за квартал, у якому відпускні були нараховані та виплачені, слід відобразити і загальну суму ВЗ без персоніфікації.
katena4ek писав:
нет. он начинается с 1.04.2016. Но выплатили 29.03.2016
выплата в 1 кв а нарах. во 2
Оскільки перехідні відпускні нараховують і виплачують повністю за три дні до початку відпустки, враховуючи вказані вимоги Порядку № 4, їхню суму в повному розмірі потрібно вказувати саме в кварталі нарахування та виплати. Таку позицію висловлювали і податківці в Базі знань (підкатегорія 103.25). Військовий збір сплачується в строки, встановлені для сплати ПДФО. Отже, в розділі ІІ Податкового розрахунку за ф. № 1ДФ за квартал, у якому відпускні були нараховані та виплачені, слід відобразити і загальну суму ВЗ без персоніфікації.
т.е. если мы выплатили отпускные 29.03.2016, которых начало припадает на 01.04.2016, то необходимо произвести и начисление в марте? И тогда всё отразить в 1 квартале во всех графах?
А то уже запуталась)))#blush#
Маруся10 писав:Скрытый текст
выплата в 1 кв а нарах. во 2
Оскільки перехідні відпускні нараховують і виплачують повністю за три дні до початку відпустки, враховуючи вказані вимоги Порядку № 4, їхню суму в повному розмірі потрібно вказувати саме в кварталі нарахування та виплати. Таку позицію висловлювали і податківці в Базі знань (підкатегорія 103.25). Військовий збір сплачується в строки, встановлені для сплати ПДФО. Отже, в розділі ІІ Податкового розрахунку за ф. № 1ДФ за квартал, у якому відпускні були нараховані та виплачені, слід відобразити і загальну суму ВЗ без персоніфікації.
т.е. если мы выплатили отпускные 29.03.2016, которых начало припадает на 01.04.2016, то необходимо произвести и начисление в марте? И тогда всё отразить в 1 квартале во всех графах?
А то уже запуталась)))#blush#
Да, нужно начислять было в марте, и указывать в отчетах ЕСВ за март и 1ДФ за 1 квартал.
Хочу подать 1 ДФ, но только с подписью директора. Ключ на бухгалтера еще не продлила???
Законное такое действие??? Или лучше с подписью бухгалтера и директора???
Снежынка писав:Хочу подать 1 ДФ, но только с подписью директора. Ключ на бухгалтера еще не продлила???
Законное такое действие??? Или лучше с подписью бухгалтера и директора???
Если в карточке в ДФС числится и дир и бух-то надо 2 ключа.
Nadiy писав:
Оскільки перехідні відпускні нараховують і виплачують повністю за три дні до початку відпустки, враховуючи вказані вимоги Порядку № 4, їхню суму в повному розмірі потрібно вказувати саме в кварталі нарахування та виплати. Таку позицію висловлювали і податківці в Базі знань (підкатегорія 103.25). Військовий збір сплачується в строки, встановлені для сплати ПДФО. Отже, в розділі ІІ Податкового розрахунку за ф. № 1ДФ за квартал, у якому відпускні були нараховані та виплачені, слід відобразити і загальну суму ВЗ без персоніфікації.
т.е. если мы выплатили отпускные 29.03.2016, которых начало припадает на 01.04.2016, то необходимо произвести и начисление в марте? И тогда всё отразить в 1 квартале во всех графах?
А то уже запуталась)))#blush#
Да, нужно начислять было в марте, и указывать в отчетах ЕСВ за март и 1ДФ за 1 квартал.
В отчете по ЕСВ за март показали. Вопрос остался по 1ДФ: отражать ли во всех графах в 1-м квартале?. Везде разные мнения. И здесь как вижу тоже.
Вывод: если мы выплачиваем в марте, то соответственно и начисление производим в марте не смотря на то что это за период с 1 апреля. Поэтому показываем во всех графах 1ДФ в 1-м квартале.
katena4ek писав:
В отчете по ЕСВ за март показали. Вопрос остался по 1ДФ: отражать ли во всех графах в 1-м квартале?. Везде разные мнения. И здесь как вижу тоже.
Вывод: если мы выплачиваем в марте, то соответственно и начисление производим в марте не смотря на то что это за период с 1 апреля. Поэтому показываем во всех графах 1ДФ в 1-м квартале.
раз показали начисленные отпускные за апрель в отчете по ЕСВ за март, то и все начисления у вас должны быть в расчетной ведомости за март и соответственно в 1ДФ отразить, иначе будет расхождения по отчетам ЕСВ и 1ДФ
katena4ek писав:
В отчете по ЕСВ за март показали. Вопрос остался по 1ДФ: отражать ли во всех графах в 1-м квартале?. Везде разные мнения. И здесь как вижу тоже.
Вывод: если мы выплачиваем в марте, то соответственно и начисление производим в марте не смотря на то что это за период с 1 апреля. Поэтому показываем во всех графах 1ДФ в 1-м квартале.
раз показали начисленные отпускные за апрель в отчете по ЕСВ за март, то и все начисления у вас должны быть в расчетной ведомости за март и соответственно в 1ДФ отразить, иначе будет расхождения по отчетам ЕСВ и 1ДФ
Вот. Меня тоже смущало то, что может быть расхождение в отчетах по тому варианту, который мне изначально предложили.
Теперь соглашусь с Вами. Спасибо!)