Питання по 1 ДФ

[Юлюшка]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, ФОП арендует помещение под магазин у лица, которое не есть ФОПом, какие его действия при оплате(надо ли платить налоги при выплате аренды) и как правильно сдать 1ДФ?!

[Inna Medvetska]

если есть долг, то были начисления арендной платы, значит заполняете нараховано=сумма аренды "грязными", виплачено=0.По НДФЛ и ВС смотря с какого периода должны, нараховано столбец заполняете НДФЛ=аренда*18%, ВС=аренда*1,5%, а перераховано по факту - сколько в бюджет перечислили, должны были все-равно, если имеете долг по выплате арендной платы, налоги перечислять до конца месяца следующего за месяцем в котором был начислен доход. Например, аренда за март 100 грн начислено, удержано/нараховано 100*18%=18 грн, ВС=100*1,5%=1,50 грн, заплатить налоги в бюджет до 28.04.17. В 1ДФ соотв-но нараховано 100, 18, 1,5, виплачено/перераховано 0

Я я ничего в бюджет не перечисляла , долг тянется с 4 квартала 2016 года , что теперь мне будет #wall# #wall# #wall#

А если договор переделать на 1 кв.2017 или сделать его бесплатным (у меня такой с нашим водителем на его машину).

і в мене є така операція, правда не платили тільки в 1 кв. 2017 року частково. от тепер думаю, показувати в 1дф чи типу "забути" про нього.
Хоча ПКУ говорить, що податки по таких операціях платяться в момент виплати доходу

[Работа]

Добрый день! Подскажите пожалуйста какую ознаку доходу нужно ставить в 1дф для сотрудников, работающих по внешнему совместительсктву на 0,25% ставки. Заранее благодарю за помощь

[ylia1111]

Я я ничего в бюджет не перечисляла , долг тянется с 4 квартала 2016 года , что теперь мне будет #wall# #wall# #wall#

А если договор переделать на 1 кв.2017 или сделать его бесплатным (у меня такой с нашим водителем на его машину).

і в мене є така операція, правда не платили тільки в 1 кв. 2017 року частково. от тепер думаю, показувати в 1дф чи типу "забути" про нього.
Хоча ПКУ говорить, що податки по таких операціях платяться в момент виплати доходу

Я тоже думаю что в момент выплаты дохода , я показала сумму нараховано доходу и нараховано налога , но ничего не платила , когда выплачу доход тогда и удержу налоги , можит ошибаюсь , незнаю#wall#

[мюсля]

Вам в другой теме ответили со ссылкой на НКУ, когда в таких случаях перечисляется налог:
ПДФО- пп. 168.1.5 п. 168.1 ст. 168 ПКУ якщо оподатковуваний дохід нараховується податковим агентом, але не виплачується (не надається) платнику податку, то податок, який підлягає утриманню з такого нарахованого доходу, підлягає перерахуванню до бюджету податковим агентом у строки, встановлені Кодексудля місячного податкового періоду, тобто не пізніше 30 календарних днів, наступних за місяцем нарахування доходу.

Військовий збір - пп. 1.4 п. 161 підр. 10 р. XX ПКУ нарахування, утримання та сплата (перерахування) військового збору до бюджету здійснюється у порядку, встановленому ст. 168 ПКУ для податку на доходи фізичних осіб, за ставкою, визначеною пп. 1.3 п. 161 підр. 10 р. XX ПКУ (1,5 відсотка від об'єкта оподаткування).

[marinna_90]

А если у меня по одному контрагенту вышла ошибка в начислениях, я должна подать нову зв, указав старые данные по начислениям с признаком 1, и этого же контрагента с новыми данными с признаком 0? Оплату и др контагентов указівать не надо?

Спасибо!

[Tasa]

А если у меня по одному контрагенту вышла ошибка в начислениях, я должна подать нову зв, указав старые данные по начислениям с признаком 1, и этого же контрагента с новыми данными с признаком 0? Оплату и др контагентов указівать не надо?
Спасибо!

Так, все вірно. 1ДФ "нова звітна" робиться як і уточнююча...Дуже дивна форма )))

[Марина бух]

А если у меня по одному контрагенту вышла ошибка в начислениях, я должна подать нову зв, указав старые данные по начислениям с признаком 1, и этого же контрагента с новыми данными с признаком 0? Оплату и др контагентов указівать не надо?

Спасибо!

Повністю весь рядок по цьому контрагенту як він був з ознакою 1, повністю рядок як має бути з ознакою 0. Інших не вказуєте.

[julia.shundiak1992]

а в новой звітной военный нужно указывать? я корректирую ознаку доходу и в графе выплаченный доход добавляется сумма. С первой частью все ясно, а как вторую правильно откорректировать?

[Tasa]

а в новой звітной военный нужно указывать? я корректирую ознаку доходу и в графе выплаченный доход добавляется сумма. С первой частью все ясно, а как вторую правильно откорректировать?

тут відповідь https://www.golovbukh.ua/news/12895-qqn ... -formi-1df