Виправлення помилок в формах звіту 1 ДФ ◾"Звітний новий" чи "Уточнюючий"◾

[MissMystery]

вопрос: подскажите, пожалуйста, как правильно подать уточненку по 1-ДФ?

что исправить надо?

нужно исправить выплату ФЛП за прошлые кварталы

[ArinaArina]

вопрос: подскажите, пожалуйста, как правильно подать уточненку по 1-ДФ?

что исправить надо?

нужно исправить выплату ФЛП за прошлые кварталы

за каждый квартал отдельная уточненка.
заносите неправильную строку, в последней колонке - 1
затем правильная строка - в последней колонке - 0
другие данные, которые были в отчете и которые не требуют исправления, в уточненку переносить не нужно

[Ольгабух]

Если подавать звитный новый, нужно все строки указывать? просто сделать новый отчет, а не исправлять ошибку????

[Gedda]

Порядок заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку

4.4. Порядок заповнення звітного нового та уточнюючого податкових розрахунків є однаковим. Звітний новий та уточнюючий податкові розрахунки подаються на підставі інформації з попередньо поданого податкового розрахунку і містять інформацію лише за рядками й реквізитами, які уточнюються. Для заповнення також використовується інформація з повідомлень про виявлені помилки, які відправляються контролюючими органами до податкового агента.
Для вилучення одного помилкового рядка з попередньо введеної інформації потрібно повторити всі графи такого рядка і у графі 9 указати "1" - на виключення рядка.
Для введення нового або пропущеного рядка потрібно повністю заповнити всі його графи і у графі 9 указати "0" - на введення рядка.
Для заміни одного помилкового рядка іншим потрібно виключити помилкову інформацію відповідно до абзацу другого цього пункту та ввести правильну інформацію відповідно до абзацу третього цього пункту, тобто повністю заповнити два рядки, один з яких виключає попередньо внесену інформацію, а другий вносить правильну інформацію. У такому разі в першому рядку в графі 9 указується "1"- рядок на виключення, а в другому - "0" - рядок на введення.

[Ania_911]

Перенесено из удаленной темы: От: 7 мая 2014 г. 9:36:19

Здравствуйте.

В отчете 1-ДФ за 3-й квартал 2013 г. ошибочно показал начисление и выплату дохода СПД с кодом 157, хотя доходов в этом периоде СПД не получал.
Теперь из-за моего отчета этого СПД вызвала налоговая. Сейчас мне нужно уточнить отчет.

Вопрос: как правильно уточнить?
Мне нужно полностью убрать строку из отчета.

Вариант 1 - продублировать неправильную строку с кодом 1 в столбике 9 и больше никаких строк отчете не показывать;

Вариант 2 - продублировать неправильную строку с кодом 1 в столбике 9, и показать еще одну строку с пустыми значениями в колонках "начислено дохода" и "выплачено дохода"

Или нужно показать как-то иначе?

Спасибо!

Вариант 1 - я бы делал так.

Добрый день! Подскажите, у меня 2 человека работают на не полном рабочем дне, и з/п ниже минималки, какой код указывать в 1 ДФ? инспектор настаивает на 102

правильно указывать 101

Я так и подумала, уточненку сдавать не буду, просто отвезу с письмом копию приказа и штатки!

А если Вы НСЛ применяете при расчете НДФЛ, то как же можно ставить признак дохода 102, к таким доходам НСЛ не применяется.

покажите инспектору ИХ методичку, что зарплата меньше минималки имеет право на жизнь

Працівник працює неповний робочий день

Працівник працює неповний робочий день на 0,5 ставки, яка становить 3000 грн. Чи можна надавати йому ПСП (загальну) за умови, що він подав заяву про її застосування?

Статтею 56 КЗпП визначено випадки, за яких може встановлюватись неповний робочий день, зокрема за угодою між працівником і власником або уповноваженим ним органом. Оплата праці в цих випадках провадиться пропорційно відпрацьованому часу або залежно від виробітку. Робота на умовах неповного робочого часу не тягне за собою будь-яких обмежень обсягу трудових прав працівників.

Отже, якщо працівник працює на підприємстві на 0,5 ставки (неповний робочий день) за трудовим договором (контрактом) і отримує заробітну плату (у визначенні Податкового кодексу), він має право на застосування до нарахованої заробітної плати ПСП, встановленої пп. 169.1.1 п. 169.1 ст. 169 цього Кодексу, за умови дотримання вимог цієї статті.

Практика застосування норм Податкового кодексу України: останні зміни

Роз'яснення Міністерства доходів і зборів України
від 01.07.2013 р.

[Aniutka544]

Добрий день як правильно в уточнені при невірно нарахованому ПДФО на працівника заповнюються графи 4а і 4:
Так
1.1111111 (1000) (1000) (10) (10) "1"
2.1111111 (1000) (1000) (20) (10) "0"
чи повинно бути так:
2.1111111 (1000) (1000) (20) (20) "0"
ДОПОМОЖІТЬ БУДЬ-ЛАСКА ЗАПУТАЛАСЬ(((((

[feoklena]

Добрий день як правильно в уточнені при невірно нарахованому ПДФО на працівника заповнюються графи 4а і 4:
Так
1.1111111 (1000) (1000) (10) (10) "1"
2.1111111 (1000) (1000) (20) (10) "0"
чи повинно бути так:
2.1111111 (1000) (1000) (20) (20) "0"
ДОПОМОЖІТЬ БУДЬ-ЛАСКА ЗАПУТАЛАСЬ(((((

Первый вариант. Вы удаляете неправильную строку полностью (с 1) и вводите правильную, так как она должна выглядеть (с 0).

[Aniutka544]

Я це розумію а в правильному я ставлю правильну суму нарах ПДФО а в перераховано ПДФО я тоже ставлю правильну суму чи ту яка була тоді перерахована?

[feoklena]

Ставите правильную сумму, если это сотрудник.

[Aniutka544]

feoklena Дуже дякую